2023年度
临湘市聂市中学部门决算
目录
第一部分临湘市聂市中学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市聂市中学概况
一、 部门职责
（一）实施中小学义务教育，促进基础教育发展，负责中小学学历教育（相关社会服务）。
（二）全面落实“双减”政策，加强学校课程建设。
（三）严格收费制度，杜绝乱收费现象。规范收费标准，做到财务公开：即收费标准公开、学校收入公开、大型开支公开。账目日清月结。财产责任到人，坚持谁损坏谁赔偿的原则，控制学校财产流失。
（四）加强学习，强化教师的师德师风教育，强化教师的业务学习，强化对新课程理念的认识。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市聂市中学内设机构包括：教导处、政教处、办公室、财务室等部门。
（二）决算单位构成。临湘市聂市中学2023年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市聂市中学本级，没有下级单位。
第二部分
部门决算表
（表格见附件一）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计1228.06万元。与上年相比，减少11.77万元，减少0.95%，主要是因为其他非专项收入减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计1228.06万元，其中：财政拨款收入1017.09万元，占82.82%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入210.98万元，占17.18%。（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。）
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计1228.06万元，其中：基本支出1228.06万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计1017.09万元，与上年相比，增加1.22万元，增长0.12%，主要是因为部分教师工资调整，人员经费支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出1017.09万元，占本年支出合计的82.82%，与上年相比，财政拨款支出增加1.22万元，增长0.12%，主要是因为部分教师工资调整，人员经费支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出1017.09万元，主要用于以下方面：教育（类）支出840.12万元，占82.60%；社会保障和就业（类）支出81.80万元，占8.04%；卫生健康（类）支出30.16万元，占2.97%；住房保障（类）支出44.43万元，占4.37%；其他（类）支出20.57万元，占2.02%。（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为583.82万元，支出决算数为996.52万元，完成年初预算的170.69%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为177.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于教职工及退休人员补助发放。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为4.64万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项预算计入了其他教育费附加安排的支出。
3、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为16.59万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于学校办公设备购置支出，还有部分预算计入了其他教育费附加安排的支出。
4、教育支出（类）教育管理事务（款）小学教育（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.66万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项预算计入了住房公积金。
5、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为418.65万元，支出决算为440.73万元，完成年初预算的105.27%，决算数大于年初预算数的主要原因是：教师工资调整，配套经费支出增加。
6、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为72.71万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于学校日常办公教学经费开支。
7、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为14.61万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：其他教育管理事务支出、其他社会保障和就业支出、学前教育。
8、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为127.79万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于学校办公设备和专用设备购置及校园基础设施维护等支出。
9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为60.31万元，支出决算为60.31万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
10、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为11.09万元，支出决算为15.13万元，完成年初预算的136.43%，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项具备不可预见性，上级据实拨付。
11、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为3.77万元，支出决算为6.36万元，完成年初预算的168.70%，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项部分预算计入了其他教育费附加安排的支出。
12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为30.16万元，支出决算为30.16万元，完成年初预算的100.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
13、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为45.23万元，支出决算为44.43万元，完成年初预算的98.23%。决算数大于预算数主要原因是：类款项调整，该项部分决算计入了小学教育和其他支出。
14、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.01万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项预算计入了住房公积金。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出996.52万元，其中：
人员经费753.91万元，占基本支出的75.65%，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费242.61万元，占基本支出的24.35%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，无占“三公”经费财政拨款支出百分比（备注：由于 “三公”经费财政拨款支出为0万元，无法计算占“三公”经费财政拨款支出的百分比），因公出国（境）费支出决算0万元，无占 “三公”经费财政拨款支出百分比（备注：由于“三公”经费财政拨款支出为0万元，无法计算占“三公”经费财政拨款支出的百分比），公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，无占“三公”经费财政拨款支出百分比（备注：由于“三公”经费财政拨款支出为0万元，无法计算占“三公”经费财政拨款支出的百分比）。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2023年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入20.57万元；年初结转和结余0.00万元；支出20.57万元，其中基本支出20.57万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）彩票公益安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为20.57万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于学生校运会、全市中小学生运动会和各项活动比赛经费支出。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门为非机关单位，无机关运行经费。
十、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0.00万元；开支培训费0.42万元，用于开展教师教研培训，人数35人，内容为选派教师赴长沙、深圳等名校教研学习培训等；无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额76.94万元，其中：政府采购货物支出76.94万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额76.94万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额76.94万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额无占工程支出总额百分比 (由于工程支出总额为0万元，无法计算占工程支出总额的百分比)，服务采购授予中小企业合同金额无占服务支出总额百分比(由于服务支出总额为0万元，无法计算占服务支出总额的百分比)。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经对各项指标进行评分，临湘市聂市中学2023年度部门整体支出绩效评价得分98分，绩效评价等级为“优”。（部门整体支出绩效自评报告见附件二）。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
1、素质教育成效显著。全面落实“立德树人、五育并举”，不断推进课堂教学改革和主题教育实践活动创新。举办了学生校运会，教职工气排球、篮球等赛事活动，组建了声乐班、田径班，开设了足球、篮球、舞蹈、象棋等兴趣小组10个，参加了全市中小学生运动会，获“优秀组织奖”；开展了阳光大课间比赛，获市级“三等奖”。
2、教学改革方向鲜明。大力实施“教育改革提标、教育质量提升”工程，创新集体备课模式，培育市级优秀教师8名；抓实教学说课、技能比武、网络微课、集体备课等竞赛活动，获岳阳市级奖项5个、优质课3堂，立项市级课题1个。特别是在全市质量抽测中，我校教师徐展、王娟等13名教师学科成绩进入全市前十。
3、教研成果再创佳绩。选派了35教师赴长沙、深圳等名校培训学习；参加了实验技能竞赛，我校教师何紫妮荣获“二等奖”；学生李子祺获市级“三好学生”荣誉称号。在2023年中考，有12人录取市第一中学，5人录取市第二中学，15人录取市第五中学。
（三）存在的问题及原因分析
部门预算编制不够细化。需要进一步加强预算资金管理，坚持先有预算、后有支付，没有预算就不得支出。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间的差距。提高预算资金使用效率。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
九、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
第五部分
附 件
一、部门决算表。
二、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
三、2023年绩效评价评分表。
