临湘市江南中学2022年度部门决算
目录
第一部分临湘市江南中学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市江南中学部门概况
一、 部门职责
（一）实施中小学义务教育，促进基础教育发展，负责中小学学历教育（相关社会服务）。
（二）研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。
（三）研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。
（四）管理和指导学校基础教育工作。
（五）管理学校教育经费，执行财务管理制度。
（六）负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市江南中学单位内设机构包括：书记校长、工会、教务处、政教处、后勤处、办公室。
（二）决算单位构成。临湘市江南中学单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市江南中学为二级预算单位，本决算为2022年临湘市江南中学单位本级预算；没有下属二级预算单位预算。
第二部分
部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
（表格见附件1）
第三部分
2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计1754.76万元。与上年相比，增加869.23万元，增长98.16%，主要是因为经费标准提高及人员增加。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计1754.76万元，其中：财政拨款收入1319.92万元，占75.22%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入5.60万元，占0.32%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入429.23万元，占24.46%。（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01 万元。）
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计1754.76万元，其中：基本支出1466.35万元，占83.56%；项目支出288.41万元，占16.44%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计1319.92万元，与上年相比，增加434.39万元,增长49.05%，主要是因为经费标准提高及人员增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出1319.92万元，占本年支出合计的75.22%，与上年相比，财政拨款支出增加434.39万元，增长49.05%，主要是因为经费标准提高及人员增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出1319.92万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1197.30万元，占90.71%; 社会保障和就业（类）支出77.35万元，占5.86%; 住房保障（类）支出45.27万元，占3.43%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为634.60万元，支出决算数为1319.92万元，完成年初预算的207.99%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款） 其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为15.76万元，无完成年初预算百分比（由于年初预算为0万元，无法计算完成年初预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，主要用于发放代课老师工资和教师体检费等支出。
2、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为70.1万元，无完成年初预算百分比（由于年初预算为0万元，无法计算完成年初预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，相应的工资及其他福利等配套资金支出增加。
3、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为523.13万元，支出决算为693.78万元，完成年初预算的132.62%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，人员工资标准提高，人员经费支出增加。
4、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为358.66万元，无完成年初预算百分比（由于年初预算为0万元，无法计算完成年初预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：学校日常办公、维护改造等公用经费支出增加。
5、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4万元，无完成年初预算百分比（由于年初预算为0万元，无法计算完成年初预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，工资及福利费等支出增加。
6、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为55万元，无完成年初预算百分比（由于年初预算为0万元，无法计算完成年初预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，工资及福利费等支出增加。
7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为63.7万元，支出决算为63.7万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，严格按照预算执行。
8、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为13.66万元，无完成年初预算百分比（由于年初预算为0万元，无法计算完成年初预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：该项具备不可预见性，因此未作年初预算。
9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为47.77万元，支出决算为45.27万元，完成年初预算的94.77%，决算数小于年初预算数的主要原因是：退休人员增加，住房公积金缴纳金额减少。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出1319.92万元（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01 万元。），其中：
人员经费1180.11万元，占基本支出的89.41%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、助学金、个人农业生产补贴、其他对个人和家庭的补助。
公用经费139.82万元，占基本支出的10.59%，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022 年度“三公 ”经费财政拨款支出预算为 0 万元，支出决算为0 万元，其中：
因公出国（境）费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平 ，原因是厉行节约。
公务接待费支出预算为 0 万元，支出决算为 0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平 ，原因是厉行节约。
公务用车购置费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平 ，原因是厉行节约。
公务用车运行维护费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平 ，原因是厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算 0 万元，无占“三公 ”经费财政拨款支出百分比（备注： 由于 “三公 ”经费财政拨款支出为 0 万元，无法计算占“三公 ”经费财政拨款支出的百分比），因公出国（境）费支出决算 0 万元，无占 “三公 ”经费财政拨款支出百分比（备注： 由于“三公 ”经费财政拨款支出为 0 万元，无法计算占“三公 ”经费财政拨款支出的百分比），公务用车购置费及运行维护费支出决算 0 万元，无占“三公 ”经费财政拨款支出百分比（备注： 由于“三公 ”经费财政拨款支出为 0 万元，无法计算占“三公 ”经费财政拨款支出的百分比）。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为 0 万元，全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次，我单位 2022 年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为 0 万元，全年共接待来访团组 0 个、来宾 0 人次，我单位 2022 年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 0 万元，其中：公务用车购置费 0 万元，新增公务用车 0 辆。公务用车运行维护费 0 万元，截至 2022 年 12 月 31 日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆。我单位 2022 年度无公务用车购置费及运行维护费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年度本单位无政府性基金预算财政拨款收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2022年度机关运行经费支出139.82万元，比上年决算数增加44.11万元，增长46.09%。主要原因是：公用经费标准提高及学校维修改造增多。
十、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费0万元，无会议费支出；开支培训费10.5万元，主要用于开展教师业务学习及能力提升培训，人数68人，内容为学习新课标等理论知识及教师专业技能培训等。没有举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，无占政府采购支出总额百分比(由于政府采购支出总额为0万元，无法计算占政府采购支出总额的百分比)，其中：授予小微企业合同金额0万元，无占授予中小企业合同金额百分比(由于授予中小企业合同金额为0万元，无法计算占授予中小企业合同金额的百分比)。货物采购授予中小企业合同金额无占货物支出总额百分比(由于货物支出总额为0万元，无法计算占货物支出总额的百分比)，工程采购授予中小企业合同金额无占工程支出总额百分比(由于工程支出总额为0万元，无法计算占工程支出总额的百分比)，服务采购授予中小企业合同金额无占服务支出总额百分比(由于服务支出总额为0万元，无法计算占服务支出总额的百分比)。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
（1） 绩效管理评价工作开展情况。
严格执行预算，做到专款专用，资金使用规范，注重绩效，支出审批程序严格，厉行节约，支出费用合理，确保了专款专用，最大限度的提高资金的使用效益。严格按照预算编制控制人员经费的使用。严格控制公用支出，所有公用支出都按照先计划再审批最后采购的原则进行。
（2）部门决算中项目绩效自评结果。
本单位本年度项目绩效自评结果为良好。项目绩效目标完成情况：我单位年度绩效目标均已完成，所有专项的日常财务管理均按单位相关管理制度执行，建立了工作有计划、实施有方案、日常有监督的管理机制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。
（3）部门评价项目绩效评价结果。
我单位2022年年度绩效目标均已完成，所有专项的日常财务管理均按单位相关管理制度执行，建立了工作有计划、实施有方案、日常有监督的管理机制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。
本单位年度以部门为主体开展的重点绩效评价结果为98分，根据评分等级应为优秀。
（二）存在的问题及原因分析
虽然2022年学校财政运行情况总体较好，我们也要清醒地看到，当前我校财政仍然面临着不少困难和问题。主要表现在：一是预算执行不够均衡。目前，预算支出执行进度前低后高，尤其是四季度支出比重较高的问题，这固然有上级专款下达较晚的客观原因，也有部门预算编制不够细化，个别项目支出安排不够准确，部分项目前期准备不够充分，部门间相互衔接和配合不够顺畅等主观原因，这就需要和上级各部门的密切配合，加强沟通，尽力采取措施加以解决。二是部分财政专项资金的使用效益不高。在支出规模扩大、保障范围拓展的情况下，监管力量不足，监管方法落后，造成资金使用的效益较低，需要我们整合监管力量，创新监管方式，提高财政资金的使用效率。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
五、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件：
