目录
第一部分 概况
一、主要职能
二、机构设置
第二部分 2018年度部门决算表（见附表）
一、收入支出决算公开表
二、收入决算公开表
三、支出决算公开表
四、财政拨款收入支出决算公开表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
七、一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算公开表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
一、收入科目
二、支出科目
三、年末结转和结余
四、“三公”经费
第五部分 附件
第一部分
临湘市黄盖中学概况
一、主要职能
实施九年义务教育、促进基础教育发展。负责初中学历教育。（相关社会服务）
二、机构设置
从预算单位构成看，临湘市黄盖中学部门决算包括临湘市黄盖中学。无其他教学点。
临湘市黄盖中学属于九年一贯制中学，单位内设机构包括：教导处、政教处、总务处、财务室等部门。
第二部分 临湘市黄盖中学2018年度部门决算表（见附表）
第三部分 临湘市黄盖中学2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
2018年度收、支总计526.99万元，，与2017年相比收、支总计减少100.6万元，减少19%。主要原因是项目资金减少及教师人员减少因而人员经费减少。
二、收入决算情况说明
2018年收入526.99万元，其中：一般公共预算拨款收入526.99万元，
比上年减少19%.占本年总收入100%。上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计526.99万元，其中：基本支出391.99万元，占本年总支出74.38%。项目支出135万元，占本年总支出25.62%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计526.99万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少100.6万元，减少19%。主要原因是项目资金减少及教师人员减少因而人员经费减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算拨款支出总体情况
2018年度财政拨款支出526.99万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少100.6万元，减少19%。主要原因是项目资金减少及教师人员减少因而人员经费减少。
（二）一般公共预算拨款支出决算结构情况
一般公共预算拨款支出526.99万元，主要用于以下方面：教育支出499.64万元，占94.81%。住房保障支出27.35万元，占5.19%。
（三）一般公共预算拨款支出决算具体情况
2018年度财政拨款支出年初预算为526.99万元，支出决算为526.99万元，完成年初预算的100%。
按功能科目分类：
教育支出（类）；普通教育（款）学前教育（项）年初预算为6万元，支出决算为6万元，完成年初预算的100%；
普通教育（款）小学教育（项）预算为112.09万元，支出决算为112.09万元，完成年初预算的100%；
普通教育（款）中学教育（项）预算为277.54万元，支出决算为277.54万元，完成年初预算的100% ；
其他普通教育支出（项）年初预算为104.01，支出决算为104.01万元，完成年初预算的100% 。
住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为27.35万，支出决算为27.35万元。无差额；
社会保障机构支出（类）养老保险（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为68.38万元，支出决算为0，差额原因是养老保险支出列其他普通教育支出。
按经济分类：工资福利支出346.26万元，比上年减少35.5%。商品和服务支出19.18万元，比上年减少304%。对个人和家庭的补助26.55万元，比上年减少128%。项目支出135万元，上年无项目支出。其中：基本建设支出135万元，比上年增加85.19%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
临湘市黄盖中学2018年度一般公共预算财政拨款基本支出391.99万元。占一般公共预算财政拨款74.38%。其中:
人员经费372.81万元，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；
公用经费19.18万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为0万元，支出决算数为2.3万元,差额原因是本级预算年初预算未列商品服务支出。其中因公出国（境）费年初预算为0万，支出决算为0万元；公务用车购置及运行费年初预算为0万元，支出决算为0万元；公务接待费年初预算为0万元，支出决算为2.3万元，差额原因是本级预算年初预算未列商品服务支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：因公出国（境）费决算数为0万元，因公出国（境）团组数及人数为0人，公务用车保有量为0辆，公务用车运行维护费决算数为0万元，公务用车辆购置0辆，公务接待费决算数为2.3万元，占100%。公务接待70批次750人次。2018年“三公”经费决算比2017年减少0.9万元，下降29%，我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况:
1、进一步完善学校制度，就绩效发放等制度进行修改与完善；
2、进一步改善学校办学条件，添置了办公设备，教学楼进行了大型维修。
（二）部门决算中项目绩效自评结果：
本单位本年度项目绩效自评结果为良好。
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。。
本部门重点绩效为进行了教学楼大型维修，执行情况正常，重点绩效评价结果：良；绩效目标实现。本单位年度以部门为主体开展的重点绩效评价结果为合格。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关（事业）运行经费支出情况
临湘市黄盖中学单位性质为财政补助事业单位，机关运行经费不列报。
（二）政府采购支出情情况
本年度政府采购计划采购总额15万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程15万元；授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有情况
截至2018年12月31日，流动资产137万元，固定资产504万元，其中房屋建筑物面积2354平方米，金额163万元，其他固定资产341万元。本单位共有辆0车辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?
政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
咨询费：反映单位咨询方面的支出。水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。
第五部分 附件
