2024年度
临湘市横铺中学部门决算
目 录
第一部分 临湘市横铺中学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市横铺中学概况
一、部门职责
（一）加强教育教学管理，发展教育事业。全面贯彻执行党的教育方针，开展教育教学活动。
（二）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行临湘市教体局的行政规章制度。
（三）配合政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。
（四）配合政府依法动员、组织适龄少年入学，严格控制辍学，推进普及义务教育。
（五）组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市横铺中学内设机构包括：办公室、教导处、政教处、总务处、财务室等。
（二）决算单位构成。临湘市横铺中学2024年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市横铺中学本级，没有下级单位。
第二部分
部门决算表
（表格见附件一）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计987.03万元。与上年相比，增加99.91万元，增长11.26%，主要是因为我单位校舍及其附属设施维修维护等业务活动开支增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计987.03万元，其中：财政拨款收入905.86万元，占91.78%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入81.17万元，占8.22%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计987.03万元，其中：基本支出982.74万元，占99.57%；项目支出4.29万元，占0.43%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计905.86万元，与上年相比，增加132.71万元,增长17.16%，主要是因为我单位校舍及其附属设施维修维护等业务活动开支增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出905.86万元，占本年支出合计的91.78%，与上年相比，财政拨款支出增加132.71万元，增长17.16%，主要是因为我单位校舍及其附属设施维修维护等业务活动开支增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出905.86万元，主要用于以下方面：教育（类）支出749.16万元，占82.70%；社会保障和就业（类）支出97.08万元，占10.72%；卫生健康（类）支出24.33万元，占2.68%；住房保障（类）支出35.30万元，占3.9%。（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为477.70万元，支出决算数为905.86万元，完成年初预算的189.63%，（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。）其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为124.09万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项主要用于发放2023年度教师综合绩效考评奖励，导致财政拨款增加。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10.90万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项主要用于发放代课教师工资及教师体验费，导致财政拨款增加。
3、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10.74万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项主要用于下辖幼儿园日常公用经费支出，导致财政拨款增加。
4、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为43.96万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项主要用于学校校舍及其附属设施维修维护费用支出，导致财政拨款增加。
5、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为304.14万元，支出决算为471.53万元，完成年初预算的155.04%，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项主要用于学校校舍及其附属设施维修维护费用支出，导致财政拨款增加。
6、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为33.65万元，支出决算为53.65万元，完成年初预算的159.44%，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项主要用于发放教师乡镇补贴支出，导致财政拨款增加。
7、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为11.74万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算对类款项进行了调整，决算计入了其他教育支出。
8、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为34.29万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项进行了调整，部分决算计入了其他教育费附加安排的支出，还有部分用于篮球场地坪硬化工程支出。
9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为48.66万元，支出决算为75.19万元，完成年初预算的154.52%，决算数大于年初预算数的主要原因是：用于补缴新教师社保费用支出。
10、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为15.59万元，支出决算为18.80万元，完成年初预算的120.59%，决算数小于年初预算数的主要原因是：该项具备不可预见性，实际支出增加。
11、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为3.09万元，支出决算为3.09万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为24.33万元，支出决算为24.33万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
13、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为36.50万元，支出决算为35.30万元，完成年初预算的96.71%。决算数小于预算数主要原因是：中途有教师退休，住房公积金支出减少。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出901.57万元，其中：
人员经费671.30万元，占基本支出的74.46%,主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费230.27万元，占基本支出的25.54%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年无“三公”经费支出。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排“三公”经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未安排因公出国（境）。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是本年度无因公出国（境）费支出。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未购置公务用车。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未购置公务用车。本单位更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年无公务用车需要运行维护。决算数与上年数相比无变化，主要原因是无公务用车需要运行维护。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未安排公务接待活动。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排公务接待活动。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是本年度无公务接待费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门无会议费的预算和支出决算数。
本部门开支培训费6.72万元，用于开展教师业务培训，人数95人，内容为师德师风、心理学、新课标等业务知识培训；
本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额101.56万元，其中：政府采购货物支出101.56万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额101.56万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额101.56万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门整体支出开展绩效自评，涉及项目0个，共涉及资金0万元。其中，一般公共预算项目0个0万元，占一般公共预算支出总额的0.00%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0.00%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0.000%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0.00%。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门整体支出全年预算数987.03万元，执行数987.03万元，完成预算的100.00%，绩效自评得分99分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是建立规范制度体系，各种制度都依据上级文精神结合学校实际制订。课程设置注重实用性和前瞻性，实施多元化教学。强化教师队伍建设，鼓励教师多渠道学习。落实教学管理抓手，严格执行教学常规检查通报制度。夯实“规范”行为意识；二是坚持“细节育人，过程育人，德育就是质量”的教育原则，结合学校实际，扎实有效对学生进行行为习惯养成教育。筑牢安全教育基石，安全重于泰山。我校始终将安全放在首位，牢固树立安全意识，落实安全工作责任，加强师生安全教育，开展了消防演练、防恐演练，禁毒与防溺水知识讲座等一系列主题活动，全力建设平安和谐校园；三是本年度对学校校门、教学楼、班班通多媒体、运动场、教师办公设施、教室图书置物柜、学生宿舍、教师周转房、食堂、饮用水等进行维修改造，为师生提供了更加便捷和高效的学习、生活环境，营造温馨和谐校园。在财务管理方面，学校坚持公开透明原则，严格执行上级财务纪律和学校财务制度。加强对财务工作的监督，在科学合理的同时严格控制成本，保障学校资金的安全和合理使用。发现的主要问题及原因：教学资源配置不均衡的问题，部分课程专业教师的资源配备不足，影响了教学质量的提升。下一步改进措施：加强学校师资队伍建设，加强教师培训，提升自身管理水平和业务指导能力，提升教学质量。
（三）评价结果应用情况。2025年，将创新教育全面融入办学之中，引进优秀教师和加大教师培训力度，加强招生宣传，提升学校知名度，同时优化课程设置，增强对学生的吸引力。站在学校发展的新起点，拓展思路，整合资源，全面规划具有横铺中学特色的创新教育之路。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
九、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
第五部分 附 件
一、部门决算表。
二、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
三、2024年度绩效评价评分表。
