目 录
第一部分 概况
一、主要职能
二、机构设置
第二部分 2018年度部门决算表（见附表）
一、收入支出决算公开表
二、收入决算公开表
三、支出决算公开表
四、财政拨款收入支出决算公开表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
七、一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算公开表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市贺畈中学概况
一、部门职责
实施中、小学义务教育，促进基础教育发展。负责小学学历教育（相关社会服务）
二、机构设置及决算单位构成
(一)内设机构设置。
临湘市贺畈中学单位内设机构包括：校委会、教导处、后勤处、财务室、政教处，下辖临湘市贺畈中心校一所小学，抬头、鸦山、分水、西冲、东冲、跳石教学点共六个教学点，临湘市贺畈公办幼儿园一所幼儿园。
（二）决算单位构成。
临湘市贺畈中学单位2018年部门决算汇总公开单位只包括贺畈中学本级，没有其他二级预算单位。
第二部分 临湘市贺畈中学2018年度部门决算表（见附表）
第三部分 临湘市贺畈中学2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
2018年度收、支总计368.02万元，与2017年相比，收、支总计减少88万元，减少19.3%。主要原因是教师数减少，导致工资及社保配套减少。
二、收入决算情况说明
2018年收入368.02万元，其中：一般公共预算拨款收入368.02万元，比上年减少19.3%。占本年总收入100%。上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计368.02万元，其中：基本支出368.02万元，占本年总支出100%。项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计368.02万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少88万元，减少19.3%。主要原因是教师数减少，导致工资及社保配套减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算拨款支出总体情况
2018年度财政拨款支出368.02万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，比上年减少88万元，减少19.3%。主要原因是教师数减少，导致工资及社保配套减少。
（二）一般公共预算拨款支出决算结构情况
一般公共预算拨款支出368.02万元，主要用于以下方面：教育支出353.35万元，占96.01%。住房保障支出14.67万元，占3.99%。
（三）一般公共预算拨款支出决算具体情况
2018年度财政拨款支出年初预算为368.02万元，支出决算为368.02万元，完成年初预算的100%。支出决算等于年初预算。
教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）年初预算为29.13万元，支出决算为29.13万元，完成年初预算100%。预算数与决算数一致。
普通教育（款）中小学幼儿园（项）年初预算为322.23万元，支出决算为322.23万元，完成年初预算100%。预算数与决算数一致。
普通教育（款） 其他普通教育支出（项）年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算100%。预算数与决算数一致.
住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为14.67万，支出决算为14.67万元。完成年初预算100%。预算数与决算数一致
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
临湘市贺畈中学2018年度一般公共预算财政拨款基本支出368.02万元。占一般公共预算财政拨款的100%。其中:
人员经费287.5万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的78.12%。主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；
公用经费80.52万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的21.88%。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为0万元，支出决算数为2.6万元,差额原因是本级预算年初预算未列商品服务支出。其中因公出国（境）费年初预算为0万，支出决算为0万元；公务用车购置及运行费年初预算为0万元，支出决算为0万元；公务接待费年初预算为0万元，支出决算为2.6万元，差额原因是本级预算年初预算未列商品服务支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：因公出国（境）费决算数为0万元，因公出国（境）团组数及人数为0人，公务用车保有量为0辆，公务用车运行维护费决算数为0万元，公务用车辆购置0辆，公务接待费决算数为2.6万元，占100%。公务接待40批次500人次。2018年“三公”经费决算比2017年减少0.9万元，我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况：
1、进一步完善学校制度，就绩效发放等制度进行修改与完善；
2、进一步改善学校办学条件，添置了办公设备，教学楼进行了大型维修。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
本单位本年度无项目支出，所以无项目绩效自评结果。
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果：
因此本单位本年度无重点绩效评价。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关（事业）运行经费支出情况
临湘市贺畈中学单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表机关（事业）运行经费为0万，主要原因是：本单位是财政补助事业单位。
（二）政府采购支出情情况
本部门2018年度政府采购支出总额0.1万元，其中：政府采购货物支出0.1万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有情况
截至2018年12月31日，流动资产1.3万元，固定资产303万元，其中房屋建筑物面积7224平方米，金额136万元，其他固定资产167万元。截至2018年12月31日，本单位共有辆0车辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?
政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。
第五部分 附件
