2024年度
临湘市第二完全小学部门决算
目 录
第一部分 临湘市第二完全小学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市第二完全小学概况
一、部门职责
实施小学义务教育，促进基础教育发展，负责小学学历教育（相关社会服务）。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市第二完全小学内设机构包括：教导处、政教处、总务处、办公室、财务室等。
（二）决算单位构成。临湘市第二完全小学2024年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市第二完全小学本级，没有下级单位。
第二部分
部门决算表
（表格见附件）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计2514.67万元。与上年相比，增加341.12万元，增加15.69%，主要是因为教学所需的消耗性支出增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计2514.67万元，其中：财政拨款收入2075.31万元，占82.53%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入439.36万元，占17.47%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计2514.67万元，其中：基本支出2514.67万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计2075.31万元，与上年相比，增加312.23万元，增加17.81%，主要是因为教学所需的消耗性支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出2015.78万元，占本年支出合计的80.16%，与上年相比，财政拨款支出增加262.70万元，增加14.99%，主要是因为教学所需的消耗性支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出2015.78万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1643.77万元，占81.55%；社会保障和就业（类）支出171.00万元，占8.48%；卫生健康（类）支出80.40万元，占3.99%；住房保障（类）支出120.60万元，占5.98%；其他（类）支出0.00万元，占0.00%。（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为1418.98万元，支出决算数为2015.78万元，（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。）完成年初预算的142.06%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为251.18万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据单位实际运行情况，追加了指标。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为38.10万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了其他教育费附加安排的支出。
3、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为1005.01万元，支出决算为1344.44万元，完成年初预算的133.77%，决算数大于预算数主要原因是：根据单位实际运行情况，追加了指标。
4、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为10.06万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：根据单位实际运行情况，追加了指标。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为160.80万元，支出决算为160.80万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为2.48万元，支出决算为0.48万元，完成年初预算的19.35%，决算数小于预算数主要原因是：决算时计入了其他教育管理事务支出。
7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为9.72万元，支出决算为9.72万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为80.40万元，支出决算为80.40万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为120.60万元，支出决算为120.60万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
10、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为39.96万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。决算数小于预算数主要原因是：决算时计入了小学教育和其他教育管理事务支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2015.78万元，其中：
人员经费1686.22万元，占基本支出的83.65%，主要包括基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助。
公用经费329.56万元，占基本支出的16.35%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、维修费、培训费、专用燃料费、劳务费、 税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年无“三公”经费支出。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排“三公”经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未安排因公出国（境）。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是本年度无因公出国（境）费支出。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未购置公务用车。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未购置公务用车。本单位更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年无公务用车需要运行维护。决算数与上年数相比无变化，主要原因是无公务用车需要运行维护。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未安排公务接待活动。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排公务接待活动。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是本年度无公务接待费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入59.53万元；年初结转和结余0.00万元；支出59.53万元，其中基本支出59.53万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）彩票公益安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为59.53万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于运动场改造。
九、关于机关运行经费支出说明
本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十、一般性支出情况说明
2024年度，本部门无会议费的预算和支出决算数。
本部门开支培训费5.55万元，用于开展教师业务培训，人数78人，内容为心理健康培训、新课标等业务知识培训；
本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额212.08万元，其中：政府采购货物支出212.08万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额212.08万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额212.08万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门整体支出开展绩效自评，涉及项目0个，共涉及资金0万元。其中，一般公共预算项目0个0万元，占一般公共预算支出总额的0.00%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0.00%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0.00%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0.00%。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门整体支出全年预算数2514.67万元，执行数2514.67万元，完成预算的100.00%，绩效自评得分97分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是充分利用培训资源，多渠道进行教师培训。82人参加临湘市远程培训；40人参加岳阳市师德师风培训；23人参加国培；130人参与了莼湖大课堂学习；卢春、李锦两位老师赴广东松山湖小学跟岗学习；二是在课改过程中，每班都自行设计班级口号，利用黑板对小组评价，达到了以点带面的效果。同时，教导处实行教师上课巡课制度，规范教学行为，发现问题，现场纠正。对我校打造高效课堂效果显著，教学质量得到很大提升；三是12月开展了3-5年级阳光大课间竞赛、学生现场书法竞赛、经典诵读、学科知识竞赛，阅读知识竞赛等活动。创新作文有126人获奖；语文学科知识竞赛有102人获奖；数学学科知识竞赛有100多人获奖；青少年科学技能竞赛6人获奖；获临湘市第七届小学校园男子足球联赛冠军；临湘市第七届小学校园女子足球联赛冠军；临湘市第十七届中小学生运动会田径比赛团体总分第二名；临湘市第十七届中小学运动会象棋比赛小学乙组团体第三名；象棋比赛，小学丙组团体第四名；象棋比赛小学甲组团体第四名；围棋比赛小学丙组第一名；跳绳比赛小学组八字长绳第二名；跳绳比赛小学组团体总分第四名；跳绳比赛小学组集体单摇第三名啦啦操比赛小学组自选花球第三名；本年度，我校派出教师参加各级各类培训300余次，通过各种形式的专业培训，多渠道提升了师德水平，提高了教师的专业能力。积极开展“校联体”活动，送教下乡活动6次，送教18节，多名教师的课被教研室选为送教下乡示范课。另外，有54名教师的教学论文在省市各级评审中获奖。发现的主要问题及原因：预算编制准确性有待提高：虽然学校在预算编制过程中，充分考虑了各项工作的实际需求，但由于教育教学工作的复杂性和不确定性，部分预算项目的编制仍存在一定偏差。下一步改进措施：加强预算编制的准确性：在预算编制前，组织相关部门对教育教学工作进行深入调研和分析，充分考虑各项工作的实际需求和可能出现的变化因素，提高预算编制的科学性和准确性。同时，加强与财政部门的沟通协调，及时了解财政政策和资金安排情况，确保预算编制与财政政策相衔接。
（三）评价结果应用情况。2025年参照财政评价中对绩效目标实现的考核标准，对 2025 年预算资金实行按月统计、按季分析，重点监控公用经费使用效率、项目资金落地进度，对偏离绩效目标的支出及时预警调整，避免资金沉淀。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
九、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
第五部分 附 件
一、部门决算表。
二、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
三、2024年度财政支出绩效评价自评表。
