临湘市文学艺术界联合会2024年度部门决算
目录
第一部分 临湘市文学艺术界联合会概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部份 附 件
第一部分
临湘市文学艺术界联合会概况
一、 部门职责
（一）认真贯彻执行党的文艺路线和方针政策，正确履行“团结引领、联络协调、服务管理、自律维权”职能，引导各类文艺机构、文艺组织和文艺工作者在党的领导下，认真学习贯彻习近平文艺思想，做好新时期的文艺工作。
（二）加强党对文艺工作的领导，在全市所有文艺机构、文艺组织和文艺工作者队伍中全面建立党的基层组织，强化党管文艺和思想政治引领，实现党对文艺工作的领导和文艺类社会组织党建工作全覆盖。
（三）着力保持群团组织的政治性、先进性、群众性，防止“机关化、行政化、贵族化、娱乐化”的不良倾向，突出桥梁纽带作用，引导文艺机构、文艺组织和文艺工作者坚持以人民为中心，健全深入生活、扎根人民制度，努力创作无愧于时代的文艺精品，服务全市工作大局。
（四）创新文艺服务和文艺管理，加强与基层的联系，指导乡镇、街道办事处和其它单位，组建基层文联、行业文联、产业文联，从上至下完善文艺工作网络，引导全社会开展文艺改革创新工作。推进网络文艺建设和网络文艺管理，做好文艺评论管理工作，落实意识形态工作责任制。
（五）抓好文艺服务和文艺惠民工作，引导文艺工作者和文艺服务志愿者，并吸纳社会文艺组织，深入开展“文艺六进”和“到人民中去”活动，积极传播正能量，不断丰富人民群众的精神文化生活。引导创新文艺发展方式，积极发展文艺产业，不断增强文艺发展实力。
（六）加强文艺人才培养，建立人才培训、激励约束和公开选拔机制，促进文艺人才成长。落实文艺重点人才跟踪服务制度，拓展文艺工作服务范围。开展文艺协会会员培训工作，引导文艺机构、文艺组织和文艺工作者深入一线、长期采风，实现文艺工作与经济社会发展紧密联系。
（七）建立地方性文艺资源传承保护机制。引导社会各界投入，争取财政扶助，建立并管理文艺创作奖励基金。建立文艺作品评选程序，落实市委、市政府对重点文艺创作项目和优秀文艺作品扶持补助制度，努力调动文艺界的积极性、主动性、创造性。
（八）加强文艺阵地建设和文艺队伍管理，在市委的领导下，会同有关部门、单位建立联席会议制度，参与公共文化服务和共公事务管理。抓好文艺界先进典型的宣传推介工作，弘扬文艺核心价值观。做好文艺界道德监督、纠纷调处、权益保护、诉求表达和自律维权工作。
（九）负责市属文艺家协会行业管理工作，按照有关法律法规落实对文艺类社会组织的监督、管理、服务工作职责。参与制定全市文艺发展重大规划，做好重大文艺项目和重点创作题材的服务和管理工作。协助上级纪检监察部门，负责做好文艺界的行业纪检监察工作。
（十）完成市委交办的其它工作。
二、机构设置及决算单位构成
(一)内设机构设置。
临湘市文学艺术界联合会单位内设机构包括：联络管理室、服务维权室。
（二）决算单位构成。
临湘市文学艺术界联合会单位2024年部门决算公开单位机构包括：临湘市文学艺术界联合会本级决算。
第二部分
部门决算表(见附件)
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计124.88万元。与上年相比，减少49.73万元，降低28.48%，主要是因为年度内压减项目，取消了春晚节目经费。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计124.88万元，其中：财政拨款收入107.95万元，占86.44%；其他收入16.93万元，占13.56%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计124.88万元，其中：基本支出49.57万元，占39.69%；项目支出75.31万元，占60.31%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计107.95万元，与上年相比，增加7.9万元,增长7.89%，主要是因为人员调整新进1名工作人员。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出107.95万元，占本年支出合计的86.44%，与上年相比，增加7.9万元,增长7.89%，主要是因为人员调整新进1名工作人员。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出107.95万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出81.88万元，占75.85%，文化旅游体育与传媒（类）支出14.97万元，占13.87%；卫生健康（类）支出1.75万元，占1.62%;社会保障和就业（类）支出3.72万元，占3.45%；住房保障（类）支出2.63万元，占2.44%，农林水（类）支出3万元，占2.77%
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为86.7万元，支出决算数为124.88万元，完成年初预算的144.04%，其中：
1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）
年初预算为51万元，支出决算为7.71万元，完成年初预算的15.11%，决算数小于年初预算数主要原因是用文化旅游体育与传媒科目中行政运行经费支付。
2、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）
年初预算为27.61万元，支出决算为47.38万元，完成年初预算的171.60%，决算数大于年初预算数主要原因是将文化旅游体育与传媒科目中行政运行经费科目合并。
3、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）机关服务（项）
年初预算为0万元，支出决算为26.79万元，无完成预算数百分比 （备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比）。决算数大于年初预算数主要是年初没有纳入财政预算，中途财政增加经费。
4、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为6.97万元，无完成预算数百分比 （备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比）。决算数大于年初预算数主要是年初没有纳入财政预算，中途财政增加经费。
5、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化活动（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4万元，无完成预算数百分比 （备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比）。决算数大于年初预算数主要是年初没有纳入财政预算，中途财政增加经费。
6、文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3万元，无完成预算数百分比 （备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比）。决算数大于年初预算数主要是年初没有纳入财政预算，中途财政增加经费。
7、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1万元，无完成预算数百分比 （备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比）。决算数大于年初预算数主要是年初没有纳入财政预算，中途财政增加经费。
8、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为3.72万元，支出决算为3.72万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，严格按照预算执行。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为1.75万元，支出决算为1.75万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，严格按照预算执行。
10、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3万元，无完成预算数百分比 （备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比）。决算数大于年初预算数主要是年初没有纳入财政预算，中途财政增加经费。
11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为2.63万元，支出决算为2.63万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，严格按照预算执行。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出49.57万元，其中：
人员经费43.26万元，占基本支出的87.27%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。
公用经费6.31万元，占基本支出的12.73%，主要包括办公费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.2万元，支出决算为0.2万元，完成预算的100%；与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年持平。
2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年持平。
3、公务接待费支出预算为0.2万元，支出决算为0.2万元，完成预算的100%；与上年持平。2024年度共接待来访团组3个、来宾25人次（不包括陪同人员）。主要是用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金预算收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行机关运行经费支出6.31万元。比上年增加2.8万元，增长79.77%，主要是因为人员调整新进1名工作人员。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0万元，用于召开0会议，人数0人。开支培训费0万元；未举办各类节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额68.83万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出68.83万元。授予中小企业合同金额68.83万元，占政府采购支出总100%，其中：授予小微企业合同金额58.24万元，占政府采购支出总额84.61%。货物采购授予中小企业合同金额无占货物支出总额百分比(由于货物支出总额为0万元，无法计算占货物支出总额的百分比)，工程采购授予中小企业合同金额无占工程支出总额百分比(由于工程支出总额为0万元，无法计算占工程支出总额的百分比)，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出总额84.61%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目3个，共涉及资金51万元。其中，一般公共预算项目3个51万元，占一般公共预算支出总额的58.82%；政府性基金预算项目0个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数86.7万元，执行数124.88万元，完成预算的144.03%，绩效自评得分97分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：做好了齐派艺术推广，在周边县市和沿海等地推广了齐白石二代弟子方禹门先生的艺术作品；开展了系列到人名中去文艺惠民活动；奖励了临湘市文艺界优秀唯一作品，召开了文联四届五次全会暨行业党委一届四次扩大会议，办好了庆祝中国共共产党成立100周年书法美术摄影主题作品展；办好了文艺创作培训班，对本年度的重大文艺创作项目进行了安排并取得了一定成果。发现的主要问题及原因：一是存在“两轻两重”惯性思维。我单位“重分配、轻管理；重支出、轻绩效”的思想还没有从根本上转变，认为预算申报的项目能落实到到位和预算安排的资金能出去就不会有大问题，没有站在全局高度考虑是不是达到了效益最大化。
二是使视野不宽狭隘思想。认为实施绩效管理增大了工作量，开展评价是在刻意找麻烦挑毛病。
三是消极应付只求过关。在年初绩效目标申报和年终绩效自评工作中做不到准确科学规范操作，开展自评时扬长避短。
四是缺乏财务专业人员，既没有现成的经验可供借鉴，又缺乏专业性很强的技能储备，只能边工作、边学习、变累计，很多工作只能停留在表难以深入推进。
（三）评价结果应用情况。一是建立评价结果反馈与整改相结合的制度。评价组织部门要以结果反馈意见书的形式，将评价结论、存在的问题和意见建议反馈给被评价单位或主管部门，被评价部门(单位)要根据结果反馈意见,认真加以整改,在规定时问内将整改落实情况反馈评价组织部门，要制定整改方案、落实整改责任，进一步健全规章制度，完善预算管理，增强支出责任，规范资金使用，不断提高预算管理水平。
二是建立评价结果与通报相结合的制度。按照谁组织实施、谁进行通报的原则进行通报，通报的主要内容包括预算绩效评价基本情况、考评结果和存在的问题等方面，特别是对于一些社会关注度高、影响力大的民生项目和重点专项支出，绩效评价结果中有严重问题，或对财政资金安排计划影响较大的，绩效评价结果很好、项目实施具有示范作用的由财政部门报请同级人民政府，并根据要求在一定范围内进行通报。
三是建立评价结果与预算安排相结合的制度。对绩效评价结果优秀的，可给予适当表彰和奖励，在下年度安排预算时优先考虑;对于无正当理由未达到预期绩效目标，以及对绩效评价意见未实施整改的部门(单位)，在安排预算时应从紧考虑或不予安排。
四是建立评价结果公开的制度。财政部门要引进绩效评价监督机制，逐步建立绩效评价信息公开制度，将绩效评价结果在一定范围内公开。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
五、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部份
附 件
