目录

第一部分  概况

一、主要职能

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算表（见附表）

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算公开表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

一、收入科目

二、支出科目

三、年末结转和结余

四、“三公”经费

第五部分 附件

第一部分

临湘市文学艺术界联合会概况

一、主要职能

认真贯彻执行党的文艺路线和方针政策，正确履行“团结引领、联络协调、服务管理、自律维权”职能，引导各类文艺机构、文艺组织和文艺工作者在党的领导下，认真学习贯彻落实文艺思想，做好新时期的文艺工作。

二、机构设置

临湘市文学艺术界联合会单位内设机构包括：联络管理室、服务维权室。我单位只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2018年部门预算编制范围的只有本级。

第二部分 临湘市文学艺术界联合会2018年度部门决算表（见附表）

第三部分 临湘市文学艺术界联合会2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

2018年度收、支总计83.33万元，与2017年相比，收、支总计增加26.95万元，增长47.79%。主要原因是追加了重大活动经费开支。

二、收入决算情况说明2018年收入83.33万元，其中：一般公共预算拨款收入83.33万元，比上年增加57.81%。占本年总收入100%。主要原因是追加了重大活动经费开支。

三、支出决算情况说明本年支出合计83.33万元，其中：基本支出53.33万元，占本年总支出64%。项目支出30万元，占本年总支出36%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计83.33万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加30.53万元，增长57.81%，主要原因是追加了重大活动经费开支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算拨款支出总体情况2018年度财政拨款支出83.33万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，比上年增加31万元，增加57.81%。主要原因是:追加了重大活动经费开支。

（二）一般公共预算拨款支出决算结构情况

一般公共预算拨款支出83.33万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出42.79万元，占51.35%。文化体育与传媒支出39.24万元，占47.09%。住房保障支出1.3万元，占1.56%。

（三）一般公共预算拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算为44.3万元，支出决算为83.33万元，完成年初预算的188%。其中：

1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。

年初预算为27.76万元，支出决算为36.79万元，完成年初预算的132.52%，决算数大于预算数的主要原因是增加了春晚的节目制作所增加费用。

2、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。

年初预算为4万元，支出决算为4万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数一致。

3、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数一致。

4、文化体育与传媒支出（类）文化（款）行政运行（项）。

年初预算为9.24万元，支出决算为9.24万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数一致。

5、文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为30万元，主要原因是增加了春晚的节目制作所增加费用。

6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为1.3 万元，支出决算为1.3万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

临湘市文学艺术界联合会2018年度一般公共预算财政拨款基本支出53.33万元。占一般公共预算财政拨款64%。其中:

人员经费31.92万元，占基本支出的59.85%，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费21.41万元，占基本支出的40.15%主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明。

（一）2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.4万元，支出决算为1.4万元,完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。   

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0元，完成预算的0%。     

公务接待费支出预算为1.4万元，支出决算为1.4万元,完成预算的100%, 决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费决算2.4万元，占100%。因公出国（境）费支出决算为0万元，占0%；公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为1.4万元，全年共接待来访团组10个，来宾100人次，主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，截止2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况 

根据预算绩效管理要求，我单位组织对“文艺项目工作经费”等项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出 83.33万元，占一般公共预算支出的100%

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

根据年初设定的绩效目标，2018年度部门决算量化考评基本合格。本单位本年度项目绩效自评结果为良好。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

我单位2017-2018年年度绩效目标均已完成，所有专项的日常财务管理均按相关管理制度执行，建立了工作计划、实施有方案、日常有监督的管理机制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。

通过自查的情况来看，单位领导高度重视，能认真组织实施项目规划设计编制工作，实行专户管理，专项资金严格用于申报的专门项目，无截流、挤占、挪用、抽逃资金问题，会计核算真实、规范、无违反财经纪律的其他问题。本单位年度以部门为主体开展的重点绩效评价结果为合格。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关（事业）运行经费支出情况

2018年临湘市文学艺术界联合会机关（事业）运行经费财政拨款决算21.41万元。比2017年减少2.24万元。下降9%。临湘市文学艺术界联合会按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

（二）政府采购支出情情况

2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购货物支出0万元，政府采购货物支出0万元，授予中小企业的合同金额为0万元，占政府采购支出总金额的比重为0%，授予中小企业的合同金额为0万元，占政府采购支出总金额的比重为0%。

（三）国有资产占有情况

本单位年末无车辆。年末无单价50万元以上通用设备。年末无单价100万元以上通用设备。截止上一年12月底，本单位共有车辆 0 辆，其中，政府领导用车 0 辆，机要通信车0辆，应急保障用车 0 辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆，单位价值50万元以上的通用设备0台（套），单位价值100万元以上的专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商?

文化体育与传媒支出（类）：是指用于文化、文物、体育、新闻出版广播影视等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

第五部分 附件

附件：2018年度临湘市文学艺术界联合会部门决算公开表格.XLS