临湘市职业中专2024年部门预算说明
目 录
第一部分 2024年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金预算
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）政府采购情况
（四）预算绩效管理情况
（五）一般性支出情况
（六）国有资产占用使用情况
七、名词解释
第二部分 2024年部门预算公开表格
一、2024年部门收支总体情况表
二、2024年部门收入总体情况表
三、2024年部门支出总体情况表
四、2024年财政拨款收支总体情况表
五、2024年一般公共预算支出情况表
六、2024年一般公共预算基本支出情况表
七、2024年一般公共预算“三公”经费支出情况表
八、2024年政府性基金预算支出情况表
九、2024年整体支出绩效目标表
十、2024年项目支出绩效目标表
第一部分 2024年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责 培养高中、初中学历技术应用人才，提高社会职业素质。负责文秘、财务、汽修等专业高中、初中学历教育及相关职业培训。
（二）机构设置 临湘市职业中专为正科公益一类事业单位，设有办公室、教务处、教科室、政教处、总务处、培训处、纪监室、信息中心、艺体处、党建办、工会等处室。
二、部门预算单位构成
临湘市职业中专只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2024年部门预算编制范围的只有临湘市职业中专本级。
三、部门收支总体情况
2024年本部门预算收入包括一般公共预算收入、政府性基金收入和国有资本经营预算收入等财政拨款收入，以及纳入专户管理的非税收入等；支出包括保障单位机关及单位所属事业单位基本运行的经费。
（一）收入预算，2024年收入预算1905.58万元，其中，一般公共预算拨款1488.58万元，政府性基金预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入417万元。收入预算较上年减少82.28万元，主要是人员经费拨款收入减少和项目支出减少。
（二）支出预算，2024年支出预算1905.58万元，其中，教育支出1516.79万元，社会保障和就业支出181万元，卫生健康支出83.11万元，住房保障支出124.67万元等。支出预算较上年减少82.28万元，主要是在职在编人员减少引起经费支出减少及项目支出减少。
四、一般公共预算拨款支出预算
2024年一般公共预算拨款支出1488.58万元，具体安排情况如下：
1. 教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）2024年预算数为1056.92万元，2023年预算数为1166.18万元比 2023年减少109.26 万元，降低9.37%。主要是2024年预算编写更加细化增加其他教育费附加安排的支出（项）及在职在编人员减少引起经费支出减少。
2. 教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）2024 年预算数为42.88万元，比 2023年增加42.88 万元，增加100%。主要是2024预算更加细化增加了其他教育费附加安排的支出，与2023年数据无法对比。7
3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024 年预算数为166.23 万元，比 2023 年减少 9.2 万元，降低5.24%。主要是在职在编人员减少引起经费支出减少。
4. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）2024年预算数为5.21 万元，比2023年增加5.21万元，增加100%。主要是预算表中死亡抚恤栏目增加及离退休教师死亡人数增加。
5. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2024 年预算数为9.57 万元，2023年预算数为9.96万元比 2023 年减少0.39万元，减少3.92%。主要是在职在编人员减少引起经费支出减少。
6. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2024 年预算数为83.11万元（2023年预算数为87.72万元）比 2023 年减少4.6万元，降低5.3%。主要是在职在编人员减少引起经费支出减少。
7. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）2024年预算数为124.67 万元（2023年预算数为131.57万元）比 2023年减少 6.9 万元，降低5.24%。主要是在职在编人员减少引起经费支出减少。
（一）基本支出：2024年基本支出预算1146.27万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。其中人员经费1146.27万元，公用经费0万元。人员经费预算比2023年减少69.59万元，降低5.72%，主要是在职在编人员减少引起经费支出减少；公用经费预算比 2023年增加0 万元，增长（降低）0%。主要是与2023年持平。
（二）项目支出：2024年项目支出预算342.3万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：改善中职办学条件支出324.3万元，主要用于职业教育改善办学条件等方面；职业教育发展专项18万元，主要用于职业教育教学等方面。与2023年比较，改善中职办学条件支出减少 12.7万元，降低3.57%，主要是改善中职办学条件项目减少 ；职业教育发展专项减少1万元，降低5.26%，主要是财政缩减专项资金预算。
五、政府性基金预算
2024年本部门无政府性基金预算，故2024年政府性基金预算表为空。
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2024年本部门机关机关运行经费当年一般公共预算拨款0万元，主要是教育体育局统一汇总预算，本单位不做预算。
（二）“三公”经费预算
2024年本部门“三公”经费预算0万元，其中，公务接待费0万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2024年“三公”经费预算较2023年减少（增加）0万元，主要是：2024年“三公”经费预算与上年基本持平。
（三）政府采购情况
2024年本部门政府采购预算总额0万元，其中，政府采购货物预算0万元；政府采购工程预算0万元；政府采购服务预算0万元。
（四）预算绩效管理情况
2024年部门整体支出1905.58万元，其中，基本支出1470.58万元，项目支出435万元。按照市本级预算绩效管理工作总体要求，全部实行整体支出绩效目标管理。
项目支出中，编报绩效目标的项目3个，涉及项目支出435万元，其中：非税返还款92.7万元；改善中职办学条件项目324.3万元；职业教育发展项目18万元。按照市本级预算绩效管理工作总体要求，全部实行项目支出绩效目标管理。
（五）一般性支出情况
2024年本部门会议费预算0万元，拟召开0次会议, 人数 0人,内容为0 ；培训费预算0万元，拟开展0次培训，人数0人，内容为0 ; 拟举办0等节庆、晚会、论坛、赛事活动，经费预算0 万元。
（六）国有资产占用使用情况
截至2023年12月31日，本部门所属车辆无；单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。
2024年无新增配置公务用车辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。
七、名词解释
（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分 2024年本部门预算公开表格
1.2024年部门收支总体情况表
2. 2024年部门收入总体情况表
3. 2024年部门支出总体情况表
4. 2024年财政拨款收支总体情况表
5. 2024年一般公共预算支出情况表
6. 2024年一般公共预算基本支出情况表
7. 2024年一般公共预算“三公”经费支出情况表
8. 2024年政府性基金预算支出情况表（此表为空表）
9. 2024年整体支出绩效目标表
10. 2024年项目支出绩效目标表
