2022年度临湘市职业中专部门决算
目录
第一部分 临湘市职业中专概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市职业中专概况
一、 部门职责
通过设置教学课程、实施技能培训，为培养技术技能人才和职业技术专业人才提供有针对性的教育培训。
1、拥有系统的课程设置，以满足国家技能标准和劳动市场需求。分别是技术技能教育和职业技术专业教育，其教学内容包括机电技术、信息技术、财务管理、汽修技术等各类行业技术教育，可以为毕业生提供技能方面的学习，有利于学生在就业市场上竞争。
2、重视实践教学，除了课堂上的理论学习，还组织学生到相关工厂、企业实习，以练习运用所学的理论知识，培养技术技能人才的能力。
3、建立学生就业指导机构，为学生解决相关的就业问题，通过定期开展就业指导、就业实习宣传和就业技能培训，促进学生技能提升，使学生能够得到充分的就业机会。
4、提供学校就业信息网，收集和发布有关企业工作岗位信息，帮助毕业生根据其需求和条件找到更好的就业机会，为学生拓展就业机会。
5、培养适应现代劳动市场的高级技术技能人才和职业技术专业人才，为就业市场提供优质的技术技能人才和职业技术专业人才，从而促进技术和经济的发展。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市职业中专为正科公益一类事业单位，设有办公室、教务处、教科室、政教处、总务处、培训处、纪监室、就业处、党建办、工会等处室。
（二）决算单位构成。临湘市职业中专2022年部门决算公开单位构成只包括：临湘市职业中专本级。
第二部分
部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
（表格见附件1）
第三部分
2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计4021.98万元。与上年相比，增加1178.33万元，增长41.44%，主要是因为：1、2022年度财政拨款收、支总计与上年相比，减少178.84万元，减少7.30%，因为2022年有6名教职工退休，新进来8名教职工，调离2名教职工，教职工人员数保持不变，但是新进教职工相对应的基本工资、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职业年金、医疗保险金、住房公积金等财政配套工资不高，导致人员经费有减少；2、其他收入、事业收入和支出较去年增加1357.17万元，增加345.34%，主要是因为上年有结转544.95万元的培训收入、电大学费及公寓费等到2022年使用，然后是上级单位拨付的中职免学款资金以及局机关拨付的银行还债务专项资金。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计4021.98万元，其中：财政拨款收入2271.81万元，占56.48%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入1726.17万元，占42.92%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入24.00万元，占0.60%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计4021.98万元，其中：基本支出4021.98万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计2271.81万元，与上年相比，减少178.84万元，减少7.30%，主要是因为2022年有6名教职工退休，新进来8名教职工，调离2名教职工，教职工人员数保持不变，但是新进教职工相对应的基本工资、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职业年金、医疗保险金、住房公积金等财政配套工资不高，导致人员经费有减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出2271.81万元，占本年支出合计的56.48%，与上年相比，财政拨款支出减少178.84万元，减少7.30%，主要是因为2022年有6名教职工退休，新进来8名教职工，调离2名教职工，教职工人员数保持不变，但是新进教职工相对应的基本工资、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职业年金、医疗保险金、住房公积金等财政配套工资不高，导致人员经费有减少。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出2271.81万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1958.80万元，占86.22%；社会保障和就业（类）支出187.91万元，占8.27%；住房保障（类）支出125.10万元，占5.51%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为1569.13万元，支出决算数为2271.81万元，完成年初预算的144.78%，其中：
1、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为263.22万元，无完成年初预算百分比（由于年初预算数为0万元，无法计算完成年初预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：财政统发九月到十二月份的在职在编人员的基本工资。
2、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。
年初预算为1277.23万元，支出决算为1656.33万元，完成年初预算数的129.68%；决算数大于年初预算数的主要原因是：因为除了有在职教职工预算的人员经费和日常公用经费，还有下达改善中职办学条件中央奖补资金，主要用于了学生公寓建设，机房建设和运动场建设。
3、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为39.15万元，无完成年初预算百分比（由于年初预算数为0万元，无法计算完成年初预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：这是返回教育系统小卖部及门面租赁收入税金和非税返还超收资金，主要用于了小卖部及门面的租赁费用，没有纳入财政预算。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为166.80万元，支出决算为166.80万元，完成年初预算数的100%，决算数等于年初预算数，严格按照预算执行。
5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为21.11万元，无完成年初预算百分比（由于年初预算数为0万元，无法计算完成年初预算百分比），决算数大于年初预算数的主要原因是：是李晓连、王子勋、魏鸣钟、谭清香、姚继成等人的抚恤金费用，当时没有纳入财政预算。
6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）。
年初预算为125.10万元，支出决算为125.10万元，完成年初预算数的100%，决算数等于年初预算数，严格按照预算执行。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出2271.81万元，其中：
人员经费1768.51万元，占基本支出的77.85%,主要包括基本工资、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金。
公用经费503.30万元，占基本支出的22.15%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、会议费、培训费、专用材料费、工会经费、福利费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022 年度“三公 ”经费财政拨款支出预算为 0 万元，支出决算为0 万元，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平，原因是厉行节约。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比减少0.24万元，减少100%,减少的主要原因是相应国家号召，厉行节约。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平 ，原因是厉行节约。
公务用车运行维护费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平 ，原因是厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算 0 万元，无占“三公 ”经费财政拨款支出百分比（备注： 由于 “三公 ”经费财政拨款支出为 0 万元，无法计算占“三公 ”经费财政拨款支出的百分比），因公出国（境）费支出决算 0 万元，无占 “三公 ”经费财政拨款支出百分比（备注： 由于“三公 ”经费财政拨款支出为 0 万元，无法计算占“三公 ”经费财政拨款支出的百分比），公务用车购置费及运行维护费支出决算 0 万元，无占“三公 ”经费财政拨款支出百分比（备注： 由于“三公 ”经费财政拨款支出为 0 万元，无法计算占“三公 ”经费财政拨款支出的百分比）。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为 0 万元，全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次，我单位 2022 年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为 0 万元，全年共接待来访团组 0 个、来宾 0 人次，我单位 2022 年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为 0 万元，其中：公务用车购置费 0 万元，新增公务用车 0 辆。公务用车运行维护费 0 万元，截至 2022 年 12 月 31 日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆。我单位 2022 年度无公务用车购置费及运行维护费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年度我单位无政府性基金预算收入支出。
九、关于机关运行经费支出说明
临湘市职业中专单位性质为财政补助事业单位，无机关运行费用。
十、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费0.55万元，用于召开日常例会会议，人数200人，内容为年度讲评会议，安全工作专题会议，扫黑除恶专项会议等；开支培训费28.00万元，用于开展新教师学习培训，专业教师业务培训，人数336人，内容为学习新课标等理论知识及教师专业技能师资培训等；我单位没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0.00万元。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，无占政府采购支出总额百分比(由于政府采购支出总额为0万元，无法计算占政府采购支出总额的百分比)，其中：授予小微企业合同金额0万元，无占授予中小企业合同金额百分比(由于授予中小企业合同金额为0万元，无法计算占授予中小企业合同金额的百分比)。货物采购授予中小企业合同金额无占货物支出总额百分比(由于货物支出总额为0万元，无法计算占货物支出总额的百分比)，工程采购授予中小企业合同金额无占工程支出总额百分比(由于工程支出总额为0万元，无法计算占工程支出总额的百分比)，服务采购授予中小企业合同金额无占服务支出总额百分比(由于服务支出总额为0万元，无法计算占服务支出总额的百分比)。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
预期目标：目标1：完成中职学历教育；目标2：完成市教体局年度发展任务；目标3：加强教师学习（师德师风、业务能力、新课程标准、双减等方面）。实际完成情况：顺利完成中专学历教育与相关培训，完成市教体局年度发展任务，完成教师培训。质量指标：实行了招生改革；组织顶岗实习和跟岗实习的学生；积极争取国外优惠贷款，促使学校整体搬迁；开设了汽车驾驶员、栽培工、养殖工、家政服务员、保育员、育婴师、浮选工等专业培训班。培养学生“文明、规范、感恩、责任”的良好品德；开展与园区共建设生产性实训基地等多种形式的校企合作；加强了新进教师队伍的师德师风建设；数量指标：1、招收高一新生800多人，开展专业共计14期培训班，参培人数共1235人，合格学员1162人，实现94%的学员结业、技能等级鉴定。全市完成农民大学生招生99人。2、组织顶岗实习和跟岗实习的学生接近400人。成立了32个第二课堂活动小组，在岳阳市中职学生技能大赛中，我校获得一等奖2项，二等奖3项，三等奖9项共14个奖项。在湖南省2022年度职业院校学生技能大赛中电子电器装配与调试项目获省二等奖，汽车机电维修获省三等奖；时效指标：按时完成绩效评价。在全市年度综合绩效考评中，被评为先进单位；成本指标：资金专款专用。财政资金专款专用，无挤占、挪用；社会效益：完成本年度高一年级招生，高三学生对口高考及就业安置。获得社会一致认可；经济效益：资金使用率高，得到了有效利用。资金合理安排，专款专用；生态效益：完善学校各项设施，做好教师培训。改善办学条件，为课后服务政策的落实，学校特色课程的开展打好了基础；社会公众或服务对象满意度：公众满意度高。群众对我校满意度高；学校的特色课程和特色活动得到了家长的认可和点赞。
（二）存在的问题及原因分析
1、预算数与实际支出数相差太大，部分支出账面数与决算数不一致
一是财务人员在预算编制时仅是按在职人员数的基本工资福利进行预算编制，其他的支出都未纳入预算内；二是对部门决算工作的随意性大，缺乏责任心。
2、会计核算不够规范，财务合规性有待加强
部分支出凭证不合规，附件不齐全，有部分政府采购限额标准以下的支出未走电子卖场等。然后还有款项全部转到个人账户的情况发生，部分支出还没有正式合同。财务人员在财务核算时不规范，审核不严格，没有严格按财务制度执行。
第四部分
名词解释
（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第五部分
附件：
