2019年度
临湘市职业中专部门决算
目 录
第一部分临湘市职业中专概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
临湘市职业中专概况
一、部门职责
临湘市职业中专是一个独立编制的事业单位，主要从事职业高中教育。
二、机构设置及决算单位构成
(一)内设机构设置。
临湘市职业中专单位内设机构包括：教导处、政教处、总务处、培训处、招生及就业处等部门。
（二）决算单位构成。
临湘市职业中专单位2019年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市职业中专为一级预算单位，包括临湘市职业中专本级决算部门，无其他教学点。
第二部分 临湘市职业中专2019年度部门决算表（见附表）
第三部分 临湘市职业中专2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计3,339.43万元，与2018年相比，收、支总计增加1326.23万元，增长65.88%。主要原因是人员财政配套资金增加，项目经费增加。
二、收入决算情况说明
本年收入合计3060.33万元，其中：财政拨款收入3060.33万元，占100%。
上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计3,339.43万元，其中：基本支出2,252.51万元，占67.45%。项目支出1086.92万元，占32.55%。
上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收、支总计3060.33万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加1047.13万元，增长52.01%。主要原因是人员增加，项目增加。。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年度财政拨款支出3060.33万元，占本年支出合计的91.64%。与2018年度相比，财政拨款支出增加1047万元，增长52.01%,主要原因是人员增加，项目增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度财政拨款支出3060.33万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出100万元，占3.27%；教育（类）支出2716.07万元，占88.75%；社会保障和就业（类）支出201.05万元，占6.57%；住房保障（类）支出43.21万元，占1.41%；
（三）财政拨款支出决算具体情况
2019年度财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为3,060.33万元，完成年初预算的100%。其中：
一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款） 其他发展与改革事务支出（项）：年初预算为100万元，支出决算为100万元，完成年初预算的100%。
教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：年初预算为34.52万元，支出决算为34.52万元，完成年初预算的100%。
教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）：年初预算为2068.54万元，支出决算为2068.54万元，完成年初预算的100%。
教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）：年初预算为453.01万元，支出决算为453.01万元，完成年初预算的100%。
教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）：年初预算为160万元，支出决算为160万元，完成年初预算的100%。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业养老保险缴费支出（项）：年初预算为195.53万元，支出决算为195.53万元，完成年初预算的100%。
社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤支出（项）：年初预算为5.51万元，支出决算为5.51万元，完成年初预算的100%。
住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出（项）：年初预算为43.21万元，支出决算为43.21万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度财政拨款基本支出1,973.41万元，其中:人员经费1,813.41万元，主要包括基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、助学金；公用经费160万元，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、工会经费。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.56万元，支出决算为0.56万元,完成预算的100%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
公务接待费支出预算为0.56万元，支出决算为0.56万元,完成预算的100%, 决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。与上年相比减少4.41万元，减少88.73%,减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费决算0.56万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0.56万元，全年共接待来访团组12个、来宾120人次，主要是用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况：
1、进一步完善学校制度，就绩效发放等制度进行修改与完善；
2、进一步改善学校办学条件，添置了办公设备，教学楼进行了大型维修。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
本单位本年度项目绩效自评结果为良好
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果：
本单位年度以部门为主体开展的重点绩效评价结果为合格
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
临湘市职业中专单位性质为财政补助事业单位，无机关运行经费。
（二）一般性支出情况
2019年本部门开支会议费0.82万元，用于召开日常例会等10人，内容为年度讲评会议80人，安全工作专题会议171人，扫黑除恶专项会议171人，教育相关工作会议138人等；开支培训费4万元，用于开展教师学习培训138人，党员集中学习培训等32人，内容为各线专项培训相关精神和指示等。
（三）政府采购支出情情况
2019年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购服务支出0万元;政府采购工程支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（四）国有资产占有情况
截至2019年12月31日，本单位共有辆0车辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商?
教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。
