2024年度
临湘市第二中学部门决算
目 录
第一部分 临湘市第二中学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市第二中学概况
一、部门职责
（一）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行临湘市教育体育局的行政规章制度。
（二）配合临湘市人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。
（三）组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。
（四）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。
（五）负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。
（六）指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照高中教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施高中教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市第二中学内设机构包括：办公室、教导处、教科室、政教处、总务处、艺体处、计生办、后勤处、党建办、网信处、纪监室、工会、团委等。
（二）决算单位构成。临湘市第二中学2024年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市第二中学本级，没有下属二级预算单位。
第二部分 部门决算表
（表格见附件1）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计7898.23万元。与上年相比，减少227.73万元，降低2.80%，主要是因为学校学生人数减少，开支减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计7898.23万元，其中：财政拨款收入6,270.79万元，占79.39%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入1627.45万元，占20.61%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计7898.23万元，其中：基本支出5,687.67万元，占72.01%；项目支出2,210.57万元，占27.99%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计6,270.79万元，与上年相比，增加1,183.2万元,增长23.26%，主要是因为学校教师结构调整，工资配套资金支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出6,270.79万元，占本年支出合计的79.39%，与上年相比，财政拨款支出增加1183.2万元，增长23.26%，主要是因为学校教师结构调整，工资配套资金支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出6,270.79万元，主要用于以下方面：教育（类）支出5,847.56万元，占93.25%;社会保障和就业（类）支出240.71万元，占3.84%;卫生健康（类）支出58.51万元，占0.93%;住房保障（类）支出124.00万元，占1.98%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为3,636.00万元，支出决算数为6,270.79万元，完成年初预算的172.46%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为711.94万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：此部分为改善办学条件提高整体教学质量的经费支出，还有部分为24年人员异动，工资晋级调整支出。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为97.33万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：这是高中生均公用经费、代课教师工资、乡村中小学教师人才津贴和班主任津贴。
3、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为22.41万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：我校今年新增教师，工资配套资金支出增加。
4、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为165.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：我校今年教师，工资配套资金支出增加。
5、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。
年初预算为2,689.61万元，支出决算为4,813.40万元，完成年初预算的178.96%，决算数大于年初预算数的主要原因是：我校今年教师，工资配套资金支出增加。
6、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为10.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：此为学校改善办学条件的资金，主要用于学校日常公用开支。
7、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为92.65万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项调整，此项决算计入了高中教育。
8、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为27.48万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：此为学校改善办学条件的资金，主要用于学校的一些维修及材料费支出。
9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为368.24万元，支出决算为125.38万元，完成年初预算的34.05%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项调整，此项决算计入了高中教育。
10、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为3.31万元，支出决算为8.36万元，完成年初预算的252.42%，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项具备不可预见性，财政据实拨付。
11、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为21.89万元，支出决算为106.97万元，完成年初预算的488.67%，决算数大于年初预算数的主要原因是：学校教师结构调整，工资配套资金支出增加。
12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为184.12万元，支出决算为58.51万元，完成年初预算的31.78%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项调整，此项决算计入了高中教育。
13、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为276.18万元，支出决算为124.00万元，完成年初预算的44.90%。决算数小于预算数主要原因是：类款项调整，此项决算计入了高中教育。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4,322.38万元，其中：
人员经费3,643.57万元，占基本支出的84.30%，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助。
公用经费678.81万元，占基本支出的15.70%，主要包括办公费、印刷费、手续费、电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是未安排“三公”经费财政拨款支出；决算数与上年数一致，主要原因是未安排“三公”经费财政拨款支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是未安排因公出国（境）费支出。决算数决算数与上年数一致，主要原因是未安排因公出国（境）费支出。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比无变化。其中：
公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比；决算数与预算数一致，主要原因是未安排公务用车购置费支出。决算数与上年数一致，主要原因是公务用车购置费支出。
公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，
由于预算数为0，无法计算百分比；决算数与预算数一致，主要原因是未安排公务用车运行维护费支出。决算数与上年数一致，主要原因是公务用车运行维护费支出。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是公务接待费支出。决算数与上年数一致，主要原因是公务接待费支出。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是未发生公务接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本部门无政府性基金预算收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0.00万元；开支培训费25.44万元，用于开展教师业务培训，人数320人，内容为教师教研培训、新教师新课标等理论知识培训等；本部门未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额937.20万元，其中：政府采购货物支出937.20万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额937.20万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额937.20万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。
组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目0 个，共涉及资金0.00万元。其中，一般公共预算项目0 个0.00万元，占一般公共预算支出总额的0.00%；政府性基金预算项目0 个0.00 万元，占政府性基金预算支出总额的0.00%；国有资本经营预算项目0 个0.00 万元，占国有资本经营预算支出总额的0.00%；社会保险基金预算项目0 个0.00 万元，占社会保险基金预算支出总额的0.00%。
（二）绩效评价结果。
2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数7898.23万元，执行数7898.23万元，完成预算的100.00%，绩效自评得分97分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是举办高一远足励志活动（徒步至 6501 红色德育基地）、高二 “我的韶山行” 研学活动；开展 “庆祝建国七十五周年” 系列活动，含师生趣味赛、篮球赛等，穿插教职工赛事，焕发校园生机。成立教育管理中心，以学生会 7 个部门实现学生自主管理；每年召开两次德育工作交流会，开展军训、成人典礼等活动；聘请法治与安全副校长，开展安全教育，组织应急演练，安排行政人员宿舍陪寝，每周排查校园安全隐患。为贫困生建档，依托 “星可班”、卢亚雄教育基金等每年发放助学金 180 余万元，惠及 300 余名学生；2003 年成立的 “爱心社” 实施 “爱心篓” 工程，20 年获 60 余万元资助贫困生，获媒体报道；二是成立教学中心，制定 3 项相关制度，推行 “以学生为主” 的自主课堂教学改革。抓考风（学考纪文件、诚信班会、多样监考）、抓学风（从卫生纪律切入，实行行政联班与推门听课）。抓好课堂（“课堂小老师”）、课外活动（18 个学生社团）、教研（定期研讨）三大阵地；2024 年高考，物理与历史系列各有 3 人进临湘市前十，600 分以上 17 人，特控上线 244 人（率 32%），本科上线 561 人（率 73%），高一高二学考合格率 100%。开展 “每周四个一” 活动，建成长档案，实行 “分层教学”，培养艺体特长；学校质量提升度在岳阳市省级示范性高中中靠前，连续 9 年获相关优胜称号；三是教研组每周开会，做到 “三定”（定时间、内容、发言人）与 “四统一”（统一教学目标、作业、测试、进度）。针对新调入年轻教师，实施 “以旧带新”“师徒结对”，举办 “12357 园丁工程” 竞赛等，青年教师参与率 100%。“请进来”（邀名校名师讲座指导）与 “走出去”（赴多所名校学习）结合；发挥示范作用，名师工作室到乡村学校送教。争取 3000 多万资金新建教学楼、体艺楼，改造教师住房、女生公寓等，校友捐建英语角；四是学校课余田径训练队累计获世界级奖牌 26 枚、国家级省级金牌 546 枚，2 人保送北大，输送 1000 余名体育优生，培育多名运动健将与一级运动员，三次承办湖南省中学生田径比赛。2024 年，田径队获全国赛事金牌 2 枚、银牌 6 枚、铜牌 2 枚（破接力纪录，获高中女子团体第 7），省传统校比赛金 1 枚、银 1 枚、铜 2 枚。发现的主要问题及原因：一是缺乏开拓进取精神与自主学习意识，专业知识薄弱，专业能力发展理念缺位；二是需优惠政策与优裕条件留住人才、调动积极性；三是学校为老校，设施陈旧，债务重，无力改善。下一步改进措施：一是聚焦德育与教育中心工作，以自主管理和学习推进管理模式改革；二是抓好三考（高考：强常规、培优；学考：发扬传统、研考纲、创新辅导后进生）；三是加强教师队伍（侧重青年教师）、干部队伍、工作作风、师德师风建设。
（三）评价结果应用情况。
资金使用规范，注重绩效，支出审批程序严格，厉行节约，支出费用合理，确保了专款专用，最大限度的提高资金的使用效益。严格按照预算编制控制人员经费的使用。严格控制公用支出，所有公用支出都按照先计划再审批最后采购的原则进行。截止到12月，我校三公经费合计0万元，严格按照要求厉行节约。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
九、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
第五部分 附 件
一、部门决算表。
二、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
