2023年度
临湘市第二中学部门决算
目录
第一部分临湘市第二中学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市第二中学概况
一、 部门职责
（一）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行临湘市教育体育局的行政规章制度。
（二）配合临湘市人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。
（三）组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。
（四）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。
（五）负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。
（六）指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照高中教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施高中教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市第二中学内设机构包括：办公室、教导处、教科室、政教处、总务处、艺体处、计生办、后勤处、党建办、网信处、纪监室、工会、团委等。
（二）决算单位构成。临临湘市第二中学2023年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市第二中学本级，没有下级单位。
第二部分
部门决算表
（表格见附件一）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计8125.96万元。与上年相比，增加350.76万元，增长4.51%，主要是因为我校改善办学条件经费支出增加；2023年新调入十多位教师，教职工人员数增加，相配套的工资、福利费、保险费支出增加，导致人员经费和公用经费都有所增加。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计8125.96万元，其中：财政拨款收入5087.59万元，占62.61%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入3038.37万元，占37.39%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计8125.96万元，其中：基本支出8125.96万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计5087.59万元，与上年相比，增加318.18万元，增长6.67%，主要是因为我校改善办学条件经费支出增加；教师人数增加，配套人员经费及公用经费支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出5087.59万元，占本年支出合计的62.61%，与上年相比，财政拨款支出增加318.18万元，增长6.67%，主要是因为我校改善办学条件经费支出增加；教师人数增加，配套人员经费及公用经费支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出5087.59万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出21.16万元，占0.42%；教育（类）支出4079.92万元，占80.19%；社会保障和就业（类）支出381.83万元，占7.51%；卫生健康（类）支出184.54万元，占3.63%；城乡社区（类）支出21.04万元，占0.41%；住房保障（类）支出281.78万元，占5.54%；其他（类）支出117.32万元，占2.30%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为3607.18万元，支出决算数为5074.59万元，完成年初预算的140.68%，其中：
1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为21.16万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：此为党员教育基地建设经费支出。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为811.72万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：此部分为改善办学条件提高整体教学质量的经费支出，还有部分为23年人员异动，工资晋级调整支出。
3、教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为5.30万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项预算计入了其他社会保障和就业支出。
4、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为122.53万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：这是高中生均公用经费、代课教师工资、乡村中小学教师人才津贴和班主任津贴。
5、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为376.03万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：我校今年新增10多位教师，工资配套资金支出增加，还有部分预算计入了高中教育。
6、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。
年初预算为2677.18万元，支出决算为2424.22万元，完成年初预算的90.55%，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该部分决算计入了初中教育。
7、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为83.41万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：此为学校改善办学条件的资金，主要用于学校日常公用开支。
8、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为91.18万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项调整，此项决算计入了其他支出。
9、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为256.71万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：此为学校改善办学条件的资金，主要用于学校的一些维修及材料费支出。
10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为361.49万元，支出决算为361.49万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
11、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为4.14万元，支出决算为7.94万元，完成年初预算的191.79%，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项具备不可预见性，财政据实拨付。
12、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为21.32万元，支出决算为12.40万元，完成年初预算的58.16%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项部分决算计入了一般行政管理事务支出。
13、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为180.75万元，支出决算为184.54万元，完成年初预算的102.10%，决算数大于年初预算数的主要原因是：我校教师人数增加，配套卫生医疗保障支出增加。
14、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为21.04万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数主要原因是：此为改善办学条件，基础设施建设支出增加。
16、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为271.12万元，支出决算为281.78万元，完成年初预算的103.93%。决算数大于预算数主要原因是：我校教师人数增加，配套住房公积金支出增加。
17、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为104.32万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数主要原因是：类款项调整，该项部分决算计入了其他教育费附加安排的支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出5074.59万元，其中：
人员经费3495.58万元，占基本支出的68.88%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、救济费、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费1579.01万元，占基本支出的31.12%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，无占“三公 ”经费财政拨款支出百分比（备注： 由于 “三公 ”经费财政拨款支出为 0 万元，无法计算占“三公 ”经费财政拨款支出的百分比），因公出国（境）费支出决算 0 万元，无占 “三公 ”经费财政拨款支出百分比（备注： 由于“三公 ”经费财政拨款支出为 0 万元，无法计算占“三公 ”经费财政拨款支出的百分比），公务用车购置费及运行维护费支出决算 0 万元，无占“三公 ”经费财政拨款支出百分比（备注： 由于“三公 ”经费财政拨款支出为 0 万元，无法计算占“三公 ”经费财政拨款支出的百分比）。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国 （境）团组0个，累计0人次，我单位 2023 年度无因公出国（境） 费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位 2022 年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入13.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出13.00万元，其中基本支出13.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）彩票公益安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为13.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于学校体育训练基地基础维护和运动员食宿开支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门为非机关单位，无机关运行经费。
十、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0.00万元；开支培训费13.22万元，用于开展教师业务培训，人数320人次，内容为师德师风、教师教研培训、新教师新课标等理论知识培训等；未无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额426.90万元，其中：政府采购货物支出426.90万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额426.90万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额426.90万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额无占工程支出总额百分比 (由于工程支出总额为0万元，无法计算占工程支出总额的百分比)，服务采购授予中小企业合同金额无占服务支出总额百分比(由于服务支出总额为0万元，无法计算占服务支出总额的百分比)。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经对各项指标进行评分，临湘市第二中学2023年度部门整体支出绩效评价得分97分，绩效评价等级为“优”。（部门整体支出绩效自评报告见附件二）
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
1、一是2023年高考，600分以上18人；特控上线人数301人；本科上线人数687（含专业双过线学生）人，上线率76.3%。特控线上线人数，本科上线人数创造学校历史新高。2023年学考，高一高二年级的全及格率为100%。竞技体育方面，我校课余田径训练队2023年8月参加全国中学生田径锦标赛，获得金牌5枚，银牌1枚，铜牌3枚，打破高中女子组和初中女子组4×400米接力两项全国赛会记录，获得高中女子总分第2名，初中团体女子团体总分第6名的骄人战绩；
2、本年度，我校教师有24篇论文在省级报刊杂志上发表，103篇论文获省级奖项。课题研究36个，参与人数超过专任教师总数的70%。我校胡锦芳、熊亮萍老师获湖南省微课大赛一、三等奖；熊亮萍、余霞老师参加湖南省在线集体备课获省二等奖；许森良老师参加湖南省教学视频大赛获省三等奖，今年下期的金鹗杯上我校获得两个一等奖；
3、学校重大安全责任事故发生率0%。学校严格落实校内及校园周边安全排查。每周五由学校安全工作小组对校园进行排查，及时消除安全隐患。每季度接受临湘市公安局危爆大队的例行检查，每个月接受桃林镇派出所安全排查，做好发现问题，及时解决问题。学校危化室工作人员定期接受临湘市公安局组织的危爆品管理培训。近几年来，学校无重大安全责任事故发生，校园及周边治安状况良好。
（三）存在的问题及原因分析
1、教师专业成长现状堪忧，其表现在：一是开拓进取职业精神的缺失；二是自主学习意识的缺失。缺乏主人翁意识和责任意识，教学活动缺乏最新教育理论的指导，授课方法陈旧； 三是专业知识的薄弱。教育教学质量的提高不仅需要激情和拼搏，还需要教育教学理论知识；四是专业能力发展理念缺位。一名教师尤其是青年教师要对自身专业能力发展的明确清晰的规划和努力方向的思考。
2、教师福利待遇有待进一步提升。只有通过一系列优惠的政策及优裕的条件才能留住教工的心，调动他们工作的积极性，保证临湘二中良性可持续发展。
3、学校硬件建设有待进一步加强。学校是所老校，许多硬件设施已陈旧破烂，远远跟不上新时代高中教育对学校的要求。但学校债务沉重，党委班子一行竭尽全力维持学校正常运转都捉襟见肘，更是无力改善学校的硬件设施。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
九、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
第五部分
附 件
一、部门决算表。
二、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
三、2023年绩效评价评分表。
