2021年度
临湘市第二中学部门决算
目 录
第一部分 临湘市第二中学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2021年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市第二中学概况
一、部门职责
1、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行临湘市教育体育局的行政规章制度。
2、配合临湘市人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。
3、组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。
4、按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。
5、负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。
6、指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照高中教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施高中教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市第二中学仅设1所高级中学，设有办公室、教导处、教科室、政教处、总务处、艺体处、计生办、后勤处、党建办、网信处、纪监室、工会、团委等。
（二）决算单位构成。临湘市第二中学2021年部门决算公开单位构成只包括：临湘市第二中学本级。
第二部分
部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
（表格见附件1）
第三部分
2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计5110.81万元。与上年相比，增加247.51万元，增长5.08%，主要是因为：2021年度财政拨款收、支总计与上年相比，减少82.49万元，减少2.03%，因为2021年有8名教职工退休，然后新进来10名教职工，虽然人员数有增加，但是新招教职工相对应的基本工资、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职业年金、医疗保险金、住房公积金等财政配套工资基数不高，导致人员经费和公用经费减少；然后事业收入和支出较去年增加330.00万元，增加41.25%，主要是因为学生人数增加480人，代课老师增加30人，代课老师相关费用增加，并且学校其他各方面费用都增加。
二、收入决算情况说明
本年收入合计5110.81万元，其中：财政拨款收入3980.81万元，占77.89%；事业收入1130.00万元，占22.11%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计5110.81万元，其中：基本支出5110.81万元，占100%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支总计3980.81万元，与上年相比，减少82.49万元，减少2.03%，主要是因为2021年有8名教职工退休，然后新进来10名教职工，虽然人员数有增加，但是新招教职工相对应的基本工资、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职业年金、医疗保险金、住房公积金等财政配套工资基数不高，导致人员经费和公用经费减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出3980.81万元，占本年支出合计的77.89%，与上年相比，财政拨款支出减少82.49万元，减少2.03%，主要是因为2021年有8名教职工退休，然后新进来10名教职工，虽然人员数有增加，但是新招教职工相对应的基本工资、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职业年金、医疗保险金、住房公积金等财政配套工资基数不高，导致人员经费和公用经费减少。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出3980.81万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.00万元，占0.00%；教育（类）支出3092.23万元，占77.68%;社会保障和就业（类）支出334.67万元，占8.4%；；住房保障（类）支出221.00万元，占5.55%；其他（类）支出332.91万元，占8.37%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为3252.00万元，支出决算数为3980.81万元，完成年初预算的122.41%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：年初预算为0.00万元，支出决算为76.00万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：学生人数增加480人，代课老师增加30人，代课老师相关费用增加，并且学校其他各方面费用都增加。
2、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：年初预算为1873.4万元，支出决算为2193.23万元，完成年初预算的117.07%。决算数大于年初预算数的主要原因是：学生人数增加480人，代课老师增加30人，代课老师相关费用增加，并且学校其他各方面费用都增加。
3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：年初预算为0.00万元，支出决算为30.00万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：学生人数增加480人，代课老师增加30人，代课老师相关费用增加，并且学校其他各方面费用都增加。
4、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：年初预算为793.00万元，支出决算为763.00万元，完成年初预算的96.22%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2021年有8名教职工退休，然后新进来10名教职工，虽然人员数有增加，但是新招教职工相对应的基本工资、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职业年金、医疗保险金、住房公积金等财政配套工资基数不高，导致人员经费减少。
5、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为30万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：学生人数增加480人，代课老师增加30人，代课老师相关费用增加，并且学校其他各方面费用都增加。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业基本养老保险缴费支出（项）：年初预算为334.67万元，支出决算为334.60万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数基本一致。
7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出（项）：年初预算为251.00万元，支出决算为221.00万元，完成年初预算的88.05%。决算数小于预算数的主要原因是：2021年有8名教职工退休，然后新进来10名教职工，虽然人员数有增加，但是新招教职工相对应的基本工资、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职业年金、医疗保险金、住房公积金等财政配套工资基数不高，导致住房公积金减少。
8、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为332.91万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：学生人数增加480人，代课老师增加30人，代课老师相关费用增加，并且学校其他各方面费用都增加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出3980.81万元，其中：人员经费2772.27万元，占基本支出的69.64%,主要包括基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、生活补助、医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助；公用经费1208.54万元，占基本支出的30.36%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费、其他商品服务支出。人员经费比上年增加减少34.73万元，主要是因为2021年有8名教职工退休，然后新进来10名教职工，虽然人员数有增加，但是新招教职工相对应的基本工资、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职业年金、医疗保险金、住房公积金等财政配套工资基数不高，导致人员经费减少；公用经费比上年减少47.76万元，2021年有8名教职工退休，然后新进来10名教职工，虽然人员数有增加，但是新招教职工相对应的财政配套公用经费减少。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为4.91万元，其中：
无因公出国（境）费支出预算与决算，与上年一致。
公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为4.91万元，决算数比预算数增加4.91万元，主要是有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
无公务用车购置费及运行维护费支出预算数与决算数，与上年一致。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.91万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：
1．因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，无开支内容。
2．公务接待费支出决算为4.91万元，全年共接待来访团组95个、来宾692人次，主要是用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
3．公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：
公务用车购置费0.00万元，更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费0.00万元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2021年本单位无政府性基金收支。
九、机关运行经费支出说明
临湘市第二中学单位性质为财政补助事业单位，无机关运行经费。
十、一般性支出情况
2021年本部门开支会议费3.5万元；用于召开日常例会会议，人数25人，内容为年度讲评会议，安全工作专题会议，扫黑除恶专项会议等，开支培训费14.97万元，用于开展新教师学习培训，代课老师业务培训，人数202人，内容为学习新课标等理论知识及教师汇报课等。未举办各类节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十一、政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。
十二、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、2021年度预算绩效情况的说明
（一）预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度支出情况开展了部门整体支出绩效自评，自评得分90分，评价等级为：“优”。（部门整体支出绩效自评报告见附件2）
（二）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。
本部门未开展以部门为主体、或委托第三方机构开展重点项目绩效评价。
第四部分
名 词 解 释
一、财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
五、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件
附件1：部门决算表
附件2：部门整体支出绩效自评报告
