2024年度
临湘市机关幼儿园部门决算
目 录
第一部分 临湘市机关幼儿园概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市机关幼儿园概况
一、部门职责
实施学前教育，促进学前教育发展，负责学前教育（相关社会服务）。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市机关幼儿园内设机构包括：园长室、副园长室、教研办公室、财务室等。
（二）决算单位构成。临湘市机关幼儿园2024年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市机关幼儿园本级，没有下级单位。
第二部分
部门决算表
（表格见附件）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计453.72万元。与上年相比，增加47.14万元，增长11.59%，主要是因为幼儿园装修改造工程支出增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计453.72万元，其中：财政拨款收入203.75万元，占44.91%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入249.97万元，占55.09%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计453.72万元，其中：基本支出453.72万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计203.75万元，与上年相比，增加6.27万元,增长3.18%，主要是因为教师的住房保障支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出203.75万元，占本年支出合计的44.91%，与上年相比，财政拨款支出增加6.27万元，增长3.18%，主要是因为教师的住房保障支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出203.75万元，主要用于以下方面：教育（类）支出161.03万元，占79.03%；社会保障和就业（类）支出19.46万元，占9.55%；卫生健康（类）支出9.19万元，占4.51%；住房保障（类）支出14.07万元，占6.91%；其他（类）支出0.00万元，占0.00%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为162.02万元，支出决算数为203.75万元，完成年初预算的125.76%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为32.28万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了学前教育。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.30万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算时计入了其他教育费附加安排的支出。
3、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为114.90万元，支出决算为128.44万元，完成年初预算的111.78%，决算数大于预算数主要原因是：根据单位实际运行情况，追加了指标。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为18.38万元，支出决算为18.38万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为1.07万元，支出决算为1.07万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为9.19万元，支出决算为9.19万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为13.79万元，支出决算为14.07万元，完成年初预算的102.03%，决算数大于预算数主要原因是：根据单位实际运行情况，追加了部分指标。
8、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为4.68万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。决算数小于预算数主要原因是：决算时分别计入了学前教育和其他教育管理事务支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出203.75万元，其中：
人员经费182.70万元，占基本支出的89.67%,主要包括基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。
公用经费21.05万元，占基本支出的10.33%，主要包括办公费、印刷费、专用材料费、专用燃料费、委托业务费、福利费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年无“三公”经费支出。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排“三公”经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未安排因公出国（境）。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是本年度无因公出国（境）费支出。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未购置公务用车。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未购置公务用车。本单位更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年无公务用车需要运行维护。决算数与上年数相比无变化，主要原因是无公务用车需要运行维护。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未安排公务接待活动。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排公务接待活动。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是本年度无公务接待费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十、一般性支出情况说明
2024年度，本部门无会议费的预算和支出决算数；本部门无培训费的预算和支出决算数；本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额104.83万元，其中：政府采购货物支出104.83万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额104.83万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额104.83万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门整体支出开展绩效自评，涉及项目0个，共涉及资金0万元。其中，一般公共预算项目0个0万元，占一般公共预算支出总额的0.00%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0.00%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0.00%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0.00%。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门整体支出全年预算数453.72万元，执行数453.72万元，完成预算的100.00%，绩效自评得分98分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是我园党支部高度认识党风廉政建设的重要性，成立了党风廉政建设领导小组，由园长总负责，将党风廉政建设的总体目标与每个党员干部的具体责任相结合。比如为树立教师良好形象，严格落实《新时代幼儿园教师十项准则》，我园教师不接受家长礼金礼品，并签订承诺书。每学期认真召开党员民主生活会，开展批评与自我批评。积极开展党员活动，比如组织党员同志前往临湘教育实践基地馆等地参观学习，开展红色优质影片观后感探讨活动，每月开展一次党员集中学习，学习时事政治、教育科学理论及教育法规等，通过丰富的学习形式不断充实、武装并激励自己。带领党员同志争先创优，在实际工作中不断涌现出值得学习的好榜样；二是幼儿园领导班子统一思想，团结一心，把文化建设作为传承幼儿园良好传统、推进内涵建设的切入点。针对办园核心价值观，发动教职工们开展了全员性的学习和大讨论，由下至上提炼、明确了幼儿园的“教育理念”、“管理理念”、“儿童观”、“教师观”等重要命题，激发了教师们的职业理想、工作动力；三是幼儿园修订并落实《幼儿园章程》，严格落实“三重一大”制度，凡重大事项都由教职工代表大会表决通过。进一步明确了《岗位职责》，有效落实了层级管理，改变了过去的单一管理方式。进一步完善《财务管理制度》，规范了申购、审批、采买、验收流程，严格实行采买、验收、使用的分离。重大项目、大宗采买、大笔支出均严格按照上级要求规范开展。落实食堂管理“零利润”和全公开透明化。发现的主要问题及原因：财政资金的使用和合规票据报账方面，我们需要严格把关。下一步改进措施：严格财务审核，加强相关人员业务学习。
（三）评价结果应用情况。2025年将强化闭环管理、严格预算执行考核，预算执行进度纳入部门年度考核；制定支出标准细则，细化活动费等开支范围，明确各类资产配置数量、价格标准，确保同类经费分配公平合理。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
九、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
第五部分 附 件
一、部门决算表。
二、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
三、2024年度财政支出绩效评价自评表。
