2024年度
临湘市教育体育局（机关）部门决算
目 录
第一部分 临湘市教育体育局（机关）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市教育体育局（机关）概况
一、部门职责
（一）贯彻执行党和国家关于教育的工作方针、政策、法律、法规；制订本市教育事业发展规划、年度计划并组织实施。
（二）负责管理全市基础教育、职业技术教育、成人教育、学前教育、特殊教育工作，指导、协调各部门有关教育方面的工作；负责教育督导与评估。
（三）指导全市教育改革、组织全市教育科学研究，推广教育科学研究成果，促进教育质量提高。
（四）负责教师资格和专业技术职务的认定、评审工作，做好师资培养工作，提高教师素质，合理调配教师，加强教师队伍建设。
（五）编制教育经费的预决算，加强对学校及其他教育机构教育经费的监督管理，负责学校校舍及教育设施建设和装备管理，提高教育投资效益。
（六）负责全市各类学校及教育机构行政干部的培训和管理，按照干部管理权限，做好所属学校领导的聘任工作。
（七）负责全市各类学校的招生工作。
（八）规划并协调教育系统的精神文明建设，加强对学生的德育教育，配合有关部门，开展各类专题教育和校园周边环境整治，保障中小学生的合法权益，保护中、小学生健康成长。
（九）负责市内民办学校的审批、管理和指导工作。
（十）负责全市教育系统的党风廉政建设。
（十一）承办上级交办的其它事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市教育体育局（机关）内设机构包括：办公室、基础教育股、职业和成人教育股、学前教育股、安保股、政工人事股、教师工作股、计划财务股、审计股、群众体育股、青少年体育和竞赛训练股、督导室、校车办、纪监室、教育阳光服务中心、教育工会、党建办、文明办等股室，还包括体育产业发展中心，扶贫助学办，招生考试委员会等二级机构。
（二）决算单位构成。临湘市教育体育局（机关）2024年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市教育体育局（计财）、临湘市教育体育局（机关）本级决算部门，没有下级单位。
第二部分
部门决算表
（表格见附件一）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计11,056.49万元。与上年相比，增加4,769.17万元，增长75.83%，主要是因为今年增加了体育场馆建设项目支出。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计11,056.49万元，其中：财政拨款收入10,660.69万元，占96.42%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入395.79万元，占3.58%。（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。）
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计11,056.49万元，其中：基本支出2,988.11万元，占27.03%；项目支出8,068.38万元，占72.97%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计10,660.69万元，与上年相比，增加4,898.82万元,增长85.02%，主要是因为今年增加了体育场馆建设项目支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出4,649.09万元，占本年支出合计的42.05%，与上年相比，财政拨款支出减少1,059.78万元，降低18.56%，主要是因为教师及学生人数减少，财政预算配套同步减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出4,649.09万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出5万元，占0.11%；教育（类）支出4,233.91万元，占91.07%；文化旅游体育与传媒（类）支出50.94万元；占1.09%；社会保障和就业（类）支出168.27万元，占3.62%；卫生健康（类）支出82.54万元，占1.78%；住房保障（类）支出108.44万元，占2.33%。（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为5,602.78万元，支出决算数为4,649.09万元，完成年初预算的82.98%，（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.03万元。）其中：
1、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5.00万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项进行了调整，预算计入了一般行政管理事务。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为673.96万元，支出决算为679.93万元，完成年初预算的100.89%，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项进行了调整，部分预算计入了一般行政管理事务。
3、教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为169.00万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算对类款项进行了调整，部分决算计入了其他发展与改革事务支出、行政运行、机关事业单位基本养老保险缴费支出、死亡抚恤，还有部分年中根据实际情况缩减了预算指标。
4、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为1,549.37万元，支出决算为2,341.61万元，完成年初预算的151.13%，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项进行了调整，部分预算计入了小学教育、其他教育费附加安排的支出。
5、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为277.00万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算对类款项进行了调整，部分决算计入了事业单位医疗，还有部分年中根据实际情况缩减了预算指标。
6、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为781.57万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算对类款项进行了调整，决算计入了其他教育管理事务支出。
7、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为555.00万元，支出决算为638.00万元，完成年初预算的114.95%，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项进行了调整，部分预算计入了高中教育。
8、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。
年初预算为419.00万元，支出决算为35.00万元，完成年初预算的8.35%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算对类款项进行了调整，部分决算计入了初中教育，还有部分年中根据实际情况缩减了预算指标。
9、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为676.06万元，支出决算为454.38万元，完成年初预算的67.21%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中根据实际情况缩减了预算指标。
10、教育支出（类）普通教育（款）中等职业教育（项）。
年初预算为113.00万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算对类款项进行了调整，决算计入了体育场馆、其他教育支出。
11、教育支出（类）普通教育（款）成人教育（项）。
年初预算为25.00万元，支出决算为25.00万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
12、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为35.52万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算对类款项进行了调整，部分决算计入了其他教育管理事务支出，还有部分年中根据实际情况缩减了预算指标。
13、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为60.00万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项进行了调整，预算计入了中等职业教育。
14、文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）。
年初预算为0万元，支出决算为50.94万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项进行了调整，预算计入了中等职业教育。
15、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为140.67万元，支出决算为156.00万元，完成年初预算的110.90%，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项进行了调整，部分预算计入了一般行政管理事务。
16、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为2.77万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算对类款项进行了调整，决算计入了住房公积金。
17、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0.83万元，支出决算为4.67万元，完成年初预算的562.65%，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项进行了调整，部分预算计入了一般行政管理事务。
18、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为8.20万元，支出决算为7.61万元，完成年初预算的92.80%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算对类款项进行了调整，决算计入了住房公积金。
19、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为70.33万元，支出决算为82.54万元，完成年初预算的117.36%，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项进行了调整，部分预算计入了学前教育。
20、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为105.50万元，支出决算为108.44万元，完成年初预算的102.79%。决算数大于预算数主要原因是：决算对类款项进行了调整，部分预算计入了机关事业单位职业年金缴费支出、其他社会保障和就业支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2822.79万元，其中：
人员经费1,134.69万元，占基本支出的40.20%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金。
公用经费1,688.10万元，占基本支出的59.80%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、专用设备购置。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.42万元，支出决算为0.42万元，完在预算的100.00%，与上年决算数相比增加0.42万元，增长100.00%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。决算数大于上年数的主要原因是本年安排了公务接待活动。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未安排因公出国（境）。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是本年度无因公出国（境）费支出。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年未购置公务用车。决算数与上年数相比无变化，主要原因是未购置公务用车。本单位更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是本年无公务用车需要运行维护。决算数与上年数相比无变化，主要原因是无公务用车需要运行维护。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出预算为0.42万元，支出决算为0.42万元，完成预算的100.00%，与上年相比增加0.42万元，增长100.00%。无变化。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。决算数大于上年数的主要原因是本年安排了公务接待活动。2024年度共接待来访团组24个、来宾120人次，主要是与其他县市相关教育部门等交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入6,011.60万元；年初结转和结余0万元；支出6,011.60万元，其中基本支出11.60万元，项目支出6,000.00万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为6,000.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：用于体育场馆建设支出。
2、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为11.60万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：用于乒乓球赛、羽毛球赛参赛经费支出。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出1,688.10万元，比年初预算数增加1,567.50万元，增长1,299.75%。主要原因是：用于信息化云专网、教育信息化经费、教体系统党报党刊费、高考中考学考经费、老干开支、工会经费开支、教师委培经费、体育馆维修、办公楼维修、机关及学校残保金等费用支出。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费2.15万元，用于召开教育体育工作相关会议，人数约1300人，内容为基础教育工作会议、教育体育工作会议、阅读教育会议、机关事务管理中心管理会议等；开支培训费433.91万元，用于开展各项业务培训，人数约9200人，内容为高考中考学考考务培训、公费定向培养教师委培培训、乡村振兴工作培训、梦飞翔阅读培训、信息素养提升培训、运动员培训等；无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额2,696.55万元，其中：政府采购货物支出2,696.55万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额2,696.55万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额2,696.55万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是公务用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门整体支出开展绩效自评，涉及项目3个，共涉及资金10,660.69万元。其中，一般公共预算项目1个4,649.09万元，占一般公共预算支出总额的100.00%；政府性基金预算项目2个6,011.60万元，占政府性基金预算支出总额的100.00%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0.00%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0.00%。
从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2024年整体支出11,056.49万元，其中：基本支出2,988.11万元，项目支出8,068.38万元。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门整体支出全年预算数11,056.49万元，执行数11,056.49万元，完成预算的100.00%，绩效自评得分99分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是尊师兴学更有深度。大力弘扬尊师重教风尚，“重奖优秀教师”的“暖心”承诺再次兑现；二是项目建设更有速度。2024年整合资金6.9亿元，全力改善办学条件；三是师资培育更有广度。用好“对内培、向外学、内部练”三驱联动，4000余名教师在业务水平考试中“大练兵”、5200余名学科教师在15期“莼湖大课堂”中“大蓄能”；四是教学改革更有热度。开辟了教学改革新赛道，“三点半”课堂不顾严寒酷暑，“教研视导”笑看晨曦夜幕；五是人才选拔更有维度。落实“择优选拔、量化考核、动态调整、日常监督、责任追究”五大工作机制，最大限度做到人尽其才、才尽其用，“能上能下、能出能进”“只减不增、消化存量”的选人用人导向更加鲜明；六是职教发展更有高度。积极探索打造创新型综合高中和“学校办到产业园区，专业设在产业链上”的办学模式，真正把职教优势转化为发展优势；七是争先创优更有厚度。积极推进体教融合发展，最大限度挖掘学生发展潜能；八是教育形象更有亮度。咬定教育高质量发展目标任务不动摇，不断提亮点、推经验、广宣传；九是从严治教更有尺度。以打造“清廉教育”为抓手，用好巡察利剑“护小碗”“守钱袋”“划红线”。发现的主要问题及原因：在建立健全制度方面仍需进一步完善，我机关虽然制定了相关的财务制度与一系列的资金管理制度以及项目实施的具体管理制度，但与绩效评价工作开展的要求还有一定的差距，需进一步完善。下一步改进措施：根据绩效评价工作相关要求，进一步完善各项资金管理制度。加强财政资金管理，切实提高资金使用效率。加强对绩效评价相关方面的学习，吃透相关文件精神，并与实际工作相结合，使绩效评价工作更上一个新的台阶。
（三）评价结果应用情况。过去的一年，全系统一下秉承教育初心，聚焦“重振教育雄风”的工作目标，重视教育事业、优先教育发展、重塑教育形象，朝着临湘教育的光荣与梦想大步迈进，在静待花开的事业里行稳致远。2025年，我们将不负使命勇担当，不负梦想启新程，继续锚定“让孩子在临湘享受优质教育，让教师成为临湘最可爱的人，让临湘教育走上高质量发展之路，让教育成为临湘的骄傲”的工作目标，以更宏大的格局、更坚实的步伐，全力办好引领县域发展、支撑未来竞争、人民自豪满意的教育体育！
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
九、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
第五部分 附 件
一、部门决算表。
二、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
三、2024年度绩效评价评分表。
