2023年度
临湘市教育体育局（汇总）部门决算
目录
第一部分临湘市教育体育局（汇总）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市教育体育局（汇总）概况
一、 部门职责
（一）贯彻执行党和国家教育的工作方针、政策、法律、法规；制定本市教育事业发展规划、年度计划并组织实施。
（二）负责管理全市基础教育、职业技术教育、成人教育、学前教育、特殊教育工作，指导协调各部门有关教育方面的工作；负责教育督导与评估等。经费来源主要是财政拨款。
（三）指导全市教育改革、组织全市教育科学研究，推广教育科学研究成果，促进教育质量提高。
（四）负责教师资格和专业技术职务的认定、评审工作，做好师资培养工作，提高教师素质，合理调配教师，加强教师队伍建设。
（五）编制教育经费的预决算，加强对学校及其他教育机构教育经费的监督管理，负责学校校舍及教育设施建设和装备管理，提高教育投资效益。
（六）负责全市各类学校及教育机构行政干部的培训和管理，按照干部管理权限，做好所属学校领导的聘任工作。
（七）负责全市各类学校的招生工作。
（八）规划并协调教育系统的精神文明建设。加强对学生的德育教育，配合有关部门，开展各类专题教育和校园周边环境整治，保障中小学生的合法权益，保护中、小学生健康成长。
（九）负责市内民办学校的审批、管理和指导工作。
（十）负责全市教育系统的党风廉政建设。
（十一）承办上级交办的其它事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市教育体育局（汇总）内设机构包括：临湘市教育体育局本级，下设含教研室等2个二级机构、1所中专教育学校、1所特殊教育学校、3所高级中学、36所中小学及4所幼儿园。
（二）决算单位构成。临湘市教育体育局（汇总）2023年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市教体局本级，2个二级机构、市直学校21所，乡镇中学15所，幼儿园4所，民办义务教育学校5所。
第二部分
部门决算表
（表格见附件一）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计92611.83万元。与上年相比，减少2786.38万元，减少2.92%，主要是因为开展专业业务活动及辅助活动经费支出减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计92611.83万元，其中：财政拨款收入72056.56万元，占77.80%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入1250.04万元，占1.35%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入19305.22万元，占20.85%。（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。）
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计92611.83万元，其中：基本支出86178.46万元，占93.05%；项目支出6433.37万元，占6.95%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计72056.56万元，与上年相比，增加1593.72万元，增长2.26%，主要是因为今年扩招3次教师，配套经费支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出72056.56万元，占本年支出合计的77.80%，与上年相比，财政拨款支出增加1593.72万元，增长2.26%，主要是今年扩招3次教师，配套经费支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出72056.56万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出47.20万元，占0.07%；教育（类）支出59883.43万元，占88.11%；文化旅游体育与传媒（类）支出41.00万元，占0.05%；社会保障和就业（类）支出5445.86万元，占7.56%；卫生健康（类）支出2365.72万元，占3.28%；城乡社区（类）支出21.04万元，占0.03%；住房保障（类）支出3638.83万元，占5.05%；其他（类）支出613.49万元，占0.85%。（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为49333.06万元，支出决算数为71633.29万元（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。），完成年初预算的145.20%，其中：
1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为21.16万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项部分预算计入了一般行政管理事务（项）。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为26.04万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项部分预算计入了一般行政管理事务（项）。
3、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为56.00万元，支出决算为12138.69万元，完成年初预算的21676.23%，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于退休教师补贴发放及教师绩效工资提标，人员经费支出增加。
4、教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为169.00万元，支出决算为131.79万元，完成年初预算的77.98%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项部分决算计入了其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）及其他一般公共服务支出（项）。
5、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为1854.37万元，支出决算为1524.40万元，完成年初预算的82.21%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项部分决算计入了小学教育（项）。
6、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为462.71万元，支出决算为1984.19万元，完成年初预算的428.82%，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项部分预算计入了其他普通教育支出（项）。
7、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为7979.62万元，支出决算为8373.10万元，完成年初预算的104.93%，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项预算计入了其他教育管理事务支出（项）。
8、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为13423.67万元，支出决算为15495.51万元，完成年初预算的115.43%，决算数大于年初预算数的主要原因是：教师人数增加，配套工资、绩效、福利等经费支出增加。
9、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。
年初预算为6831.92万元，支出决算为6828.47万元，完成年初预算的99.95%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项部分决算计入了其他特殊教育支出（项）。
10、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为4835.09万元，支出决算为3425.68万元，完成年初预算的70.85%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项部分决算计入了学前教育（项）。
11、教育支出（类）职业教育（款）初等职业教育（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为119.11万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项预算计入了中等职业教育（项）。
12、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。
年初预算为1279.18万元，支出决算为1080.63万元，完成年初预算的84.48%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项部分决算计入了初等职业教育（项）。
13、教育支出（类）成人教育（款）成人高等教育（项）。
年初预算为26.00万元，支出决算为26.00万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
14、教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。
年初预算为59.85万元，支出决算为180.32万元，完成年初预算的301.29%，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于桃林中学及三中新建特殊教育资源教室开支。
15、教育支出（类）特殊教育（款）其他特殊教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为1.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项预算计入了高中教育（项）。
16、教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为89.55万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于各级学校教师培训。
17、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为1071.05万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项决算计入了其他教育支出（项）。
18、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为225.31万元，支出决算为8484.99万元，成年初预算的3765.92%，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于各级学校日常办公及教学公用经费开支，还有部分预算计入了其他教育费附加安排的支出（项）。
19、文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为11.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出是省级体育馆免低收费专项资金，无年初预算。
20、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为30.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出是省级专项体育资金，无年初预算。
21、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。
年初预算为9.30万元，支出决算为9.30万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
22、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为4658.22万元，支出决算为4512.24万元，完成年初预算的96.87%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项部分决算计入了机关事业单位职业年金缴费支出（项）、行政单位医疗（项）及其他社会保障和就业支出（项）。
23、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为2.73万元，支出决算为18.91万元，完成年初预算的692.67%，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项部分预算计入了机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
24、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为296.92万元，支出决算为567.49万元，完成年初预算的191.13%，决算数大于年初预算数的主要原因是：此项具备不可预算性，决算根据实际情况据实支付。
25、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为279.63万元，支出决算为337.93万元，完成年初预算的120.85%，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项部分预算计入了机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
26、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为201.87万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项预算计入了机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）及事业单位医疗（项）。
27、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为2330.73万元，支出决算为2163.68万元，完成年初预算的92.83%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项部分决算计入了行政单位医疗（项）。
28、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.17万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项预算计入了事业单位医疗（项）。
29、卫城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为21.04万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于了农村乡镇学校基础设施建设维护经费支出。
30、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）其他保障性安居工程支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为292.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于了农村乡镇学校校舍翻新维护经费支出。
31、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为3481.76万元，支出决算为3346.83万元，完成年初预算的96.12%。决算数小于预算数主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项部分决算计入了其他支出（项）。
32、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为190.21万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算对类款项科目进行了调整，该项部分预算计入了住房公积金（项）。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出66278.37万元，其中：
人员经费50616.29万元，占基本支出的76.37%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。
公用经费15662.08万元，占基本支出的23.63%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、文物和陈列品购置、其他资本性支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为13.70万元，支出决算为3.40万元，完成预算的24.82%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，与上年相比减少0.04万元，减少1.16%，减少的主要原因是厉行节约。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平，原因是厉行节约。
公务接待费支出预算为10.20万元，支出决算为0.40万元，完成预算的3.92%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，公务接待费支出与上年相比减少0.04万元，减少9.09%，减少的主要原因是厉行节约。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平，原因是厉行节约。
公务用车运行维护费支出预算为3.50万元，支出决算为3.00万元，完成预算的85.71%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，公务用车运行维护费支出与上年持平，原因是厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.40万元，占11.76%,因公出国（境）费支出决算0万元，无占 “三公”经费财政拨款支出百分比（备注：由于“三公”经费财政拨款支出为0万元，无法计算占“三公”经费财政拨款支出的百分比），公务用车购置费及运行维护费支出决算3.00万元，占88.24%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0.40万元，全年共接待来访团组22个、来宾约100人次，主要是与其他县市相关教育部门等交流工作及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.00万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费3.00万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入423.28万元；年初结转和结余0.00万元；支出423.28万元，其中基本支出370.28万元，项目支出53.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）彩票公益安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为423.28万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加该项经费拨款。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出15662.08万元，比上年决算数增加2862.14万元，增长22.36%。主要原因是：我市举办了第十六届中小学生运动会等各项活动经费支出。
十、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费5.60万元；用于召开各项工作会议，人数约1000人次，内容为年度工作讲评会议，教育工作会议、安全工作专题会议等；开支培训费322.47万元，用于开展各项业务培训，人数约3200人次，内容为党员集中学习培训、教师专项理论知识、精神指示学习培训等；无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额8326.50万元，其中：政府采购货物支出8232.73万元、政府采购工程支出53.94万元、政府采购服务支出39.83万元。授予中小企业合同金额8326.50万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额8326.50万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经对各项指标进行评分，临湘市教育体育局（汇总）2023年度部门整体支出绩效评价得分98分，绩效评价等级为“优”。（部门整体支出绩效自评报告见附件二）。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
1、市第一完全小学以“五全育人”模式，打造了我市首个“全国双减改革实验项目核心基地”；继长安寄宿制学校后，又有1所学校获评“湖南省中小学劳动教育实验校”，我市被评为“湖南省劳动教育示范区”；3所学校荣获“全国红领巾中队”、1所学校“湖南省优秀少先队大队”荣誉称号。参加各级体育赛事，捧回省级武术比赛26金18银26铜，武术套路、散打团体总分排名全省第三，在2023年全国中学生田径锦标赛上斩获5金1银3铜，打破两项全国赛会纪录，喜获高中女子组第2名、女子组第6名的好成绩；市第二中学、文武学校分别被评为“岳阳市学校体育后备人才田径基地和武术基地”；525名骨干教师在5省8县市10所名校“影子培训”中实现华丽“蝶变”。14名教师入选“2023年岳阳市基础教育数字化专家库”，3名教师被授牌“湖南省名师网络工作室”。尤其是举办暑期校级行政和骨干教师培训班，18位专家权威为1300多名校级行政和骨干教师授课。
2、2023年中考提升率在岳阳市排第2名、综合排第2名；高考600分以上学生93人，提升率在岳阳市排第1名、综合排第3名；圆满承办2023年岳阳市基础教育工作现场会。
3、整合资金0.94亿元，29个攻坚项目、18个维改项目、21所小规模学校撤并项目如期完成，企业捐建的市第八完全小学两栋教学楼秋季顺利开班，新增学位900个。教育信息化2.0和阅读教育工程快速推进，横铺中学获“岳阳市教育数字化试点项目校”，56个莼湖书屋全面建成。
（三）存在的问题及原因分析
财政资金的使用方面，我们需要严格把关,一是要做到专款专用，二是要加快支付进度。三是加强相关人员的业务学习，严格财务审核。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
九、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
第五部分
附 件
一、部门决算表。
二、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
