2024年度临湘市文化馆部门决算
目 录
第一部分 临湘市文化馆概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市文化馆概况
一、部门职责
临湘市文化馆主要职能是组织群众文化活动，繁荣群众文化事业，免费开展文化宣传，文艺活动组织，相关培训，指导群众业余文艺创作及全民美育教育。组织并指导群众文艺创作，开展群众文化活动和群文理论研究；举办各类展览、讲座和培训，开展志愿服务和流动文化服务；收集、整理、研究非物质文化遗产，开展非遗普查、保护传承和宣传推广活动；指导乡镇文化站、社区文化中心工作，并配送文化资源和文化服务；建设公共文化服务体系，开展数字化服务
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。2024年临湘市文化馆单位内设机构包括：群文办公室、党员活动室、非遗办公室、舞蹈办公室、美术书法办公室、志愿者服务办公室、免费开放办公室、数字馆办公室。
（二）决算单位构成。临湘市文化馆单位2024年部门决算公开单位构成包括：临湘市文化馆本级决算。
第二部分
部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
（表格见附件1）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计300.65万元。与上年相比，减少60.01万元，降低0.17%，主要是因为本级项目经费及其他收入减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计300.65万元，其中：财政拨款收入276.31万元，占91.90%；其他收入24.34万元，占8.10%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计300.65万元，其中：基本支出235.46万元，占78.32%；项目支出65.19万元，占21.68%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计276.31万元，与上年相比，减少16.77万元,降低5.72%，主要是因为项目经费减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出276.31万元，占本年支出合计的91.90%，与上年相比，财政拨款支出减少16.77万元，降低5.72%，主要是因为项目经费减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出276.31万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒（类）支出231.83万元，占83.90%；社会保障和就业（类）支出22.78万元，占8.24%；卫生健康支出（类）支出10.68万元，占3.87%；住房保障支出（类）支出11.02万元，占3.99%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为216.69万元，支出决算数为276.31万元，完成年初预算的127.51%，其中：
1、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。
年初预算为139.25万元，支出决算为175.05万元，完成年初预算的125.71%，决算数大于年初预算数的主要原因是自筹人员经费没有预算。
2、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。
年初预算为20.95万元，支出决算为20.95万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致。
3、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）
年初预算为12万元，支出决算为11.83万元，完成年初预算的98.58%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节俭。
4、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为24万元，无完成预算数百分比（备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比），决算数大于年初预算数是科目调整。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为21.36万元，支出决算为21.36万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致
6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为1.41万元，支出决算为1.41万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位（项）。
年初预算为10.68万元，支出决算为10.68万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致。
8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为11.02万元，支出决算为11.02万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出235.46万元，其中：
人员经费224.62万元，占基本支出的95.40%,主要包括基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助、抚恤金。
公用经费10.84万元，占基本支出的4.60%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为1万元，完成预算的100%；决算数与预算数相比持平，与上年相比持平，主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，励行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1. 因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
2.公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
3.公务接待费支出预算为1万元，支出决算为1万元，完成预算的100%；决算数与预算数相比持平，与上年相比持平，主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，励行节约。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
2024年度本单位无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出10.84万元，比年初预算数减少5.11万元，降低32.04%。主要原因是：是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费1万元，用于召开全市非物质文化遗产会议以及文化专干会议，人数75人，内容为非物质文化遗产项目申报。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。
1、2024年度财政拨款基本支出235.46万元，其中:人员经费224.62万元，用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金；公用经费10.84万元，用于办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费等日常开支。
2、“三公”经费支出情况。三公”经费支出合计1万元，其中公务接待费1万元，因公出国（境）费支出决算为0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元。严格控制“三公”经费的规模和比例，合理压缩“三公”经费支出，保持逐年递减趋势。
3、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度无政府性基金预算收业务
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。根据预算绩效管理要求，我单位组织对2024年度支出情况开展了部门整体支出绩效自评，自评得分97分，评价等级为：优。（部门整体支出绩效自评报告见附件2）
严格按规定要求管理和使用各项资金。所有资金的日常财务管理均按单位相关管理制度执行，建立了工作有计划、实施有方案、日常有监督的管理机制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。专项资金严格用于申报的专门项目，无截流、挤占、挪用、抽逃资金问题；会计核算真实、规范，无违反财经纪律的其他问题。
（三）评价结果应用情况。请根据2024年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果对本部门2025年度预算安排，支出结构调整，资金管理，制度建设等方面结果运用进行简要说明。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
五、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用
第五部分 附 件
一、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
