2023年度
临湘市文化馆部门决算
目录
第一部分 XX部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市文化馆部门概况
一、 部门职责
临湘市文化馆主要职能是组织群众文化活动，繁荣群众文化事业，免费开展文化宣传，文艺活动组织，相关培训，指导群众业余文艺创作及全民美育教育。组织并指导群众文艺创作，开展群众文化活动和群文理论研究；举办各类展览、讲座和培训，开展志愿服务和流动文化服务；收集、整理、研究非物质文化遗产，开展非遗普查、保护传承和宣传推广活动；指导乡镇文化站、社区文化中心工作，并配送文化资源和文化服务；建设公共文化服务体系，开展数字化服务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。2023年临湘市文化馆单位内设机构包括：群文办公室、党员活动室、非遗办公室、舞蹈办公室、美术书法办公室、志愿者服务办公室、免费开放办公室、数字馆办公室。
（二）决算单位构成。临湘市文化馆单位2023年部门决算公开单位构成包括：临湘市文化馆本级决算。
第二部分
部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
（表格见附件1）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计360.66万元。与上年相比，增加22.61万元，增长6.69%，主要是因为单位合并，人员增加。 二、收入决算情况说明
2023年度收入合计360.66万元，其中：财政拨款收入293.08万元，占81.26%；其他收入67.58万元，占18.74%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计360.66万元，其中：基本支出360.66万元，占100%。四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计293.08万元，与上年相比，增加11.49万元,增长4.08%，主要是因为单位合并，人员增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出293.08万元，占本年支出合计的81.26%，与上年相比，财政拨款支出增加11.49万元，增长4.08%，主要是因为单位合并，人员增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出293.08万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒（类）支出263.08万元，占89.76%；社会保障和就业（类）支出21万元，占7.17%。住房保障支出（类）支出9万元，占3.07%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为293.08万元，支出决算数为360.66万元，完成年初预算的123.06%，其中：
1、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。
年初预算为70.08万元，支出决算为70.08万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致。
2、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。
年初预算为130万元，支出决算为130万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为15万元，支出决算为15万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致。
4、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）。
年初预算为0万元，支出决算为67.58万元，无完成预算数百分比（备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比），决算数大于年初预算数是科目调整。
5、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）旅游宣传（项）。
年初预算为63万元，支出决算为63万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致。
6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为6万元，支出决算为6万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致。
7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为9万元，支出决算为9万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出293.08万元，其中：
人员经费230.08万元，占基本支出的78.5%主要包括基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助、抚恤金。
公用经费63万元，占基本支出的21.5%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为1.2万元，支出决算为1.2万元，完成预算的100%，决算数与预算数相比持平，与上年相比持平，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，厉行节约。
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
公务接待费支出预算为1.2万元，支出决算为1.2万元，完成预算的100%，决算数与预算数相比持平，与上年相比持平，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，厉行节约。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.2万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为1.2万元，全年共接待来访团组11个、来宾51人次，主要是与有关单位交流工作情况及接受相关部门群众文化指导工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
2023年度本单位无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出63万元比上年决算数增加50.29万元，增长395.67%。主要原因是：2023年搬入现场馆，购入了文化设备实施。
十、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费1.76万元，培训文化专干及文艺爱好者，人数100人培训无节庆、晚会、论坛、赛事等活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
设定的绩效目标不仅要与年度工作任务相对应，还要与预算资金相匹配绩效目标的设定应从数量、质量、成本和时效等方面进行细化，符合部门的客观实际，确保在一定期限内如期实现。
进一步加强厅内部机构各处室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；细化预算编制工作，认真做好预算的编制，进一步提高预算编制的前瞩性、合理性、严谨性和可控性。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2023年度支出情况开展了部门整体支出绩效自评，自评得分96.98分，评价等级为：优。（部门整体支出绩效自评报告见附件2）
（三）存在的问题及原因分析
一是存在“两轻两重”惯性思维。我单位“重分配、轻管理；重支出、轻绩效”的思想还没有从根本上转变，认为预算申报的项目能落实到到位和预算安排的资金能出去就不会有大问题，没有站在全局高度考虑是不是达到了效益最大化。
二是消极应付只求过关。在年初绩效目标申报和年终绩效自评工作中做不到准确科学规范操作，开展自评时扬长避短。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
五、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件
