目 录
第一部分临湘市文化馆概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
临湘市文化馆概况
一、部门职责
临湘市文化馆主要职能是组织群众文化活动，繁荣群众文化事业，免费开展文化宣传，文艺活动组织，相关培训，指导群众业余文艺创作及全民美育教育。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
临湘市文化馆单位内设机构包括：群文办公室、党员活动室、非遗办公室、舞蹈办公室、美术书法办公室、摄影办公室、免费开放办公室。
（二）决算单位构成
临湘市文化馆单位2019年部门决算汇总公开单位构成包括：我馆是文旅广电局下设的一个独立核算的事业单位，共有干部职工20人（其中事业编18人，无编人员2人），退休人员14人，市文化馆预算管理编制不含二级机构，只有本级。没有其他二级预算单位。因此，纳入2019年部门预算范围的只有市文化馆本级。
第二部分
临湘市文化馆2019年度部门决算表
（见附表）
第三部分
临湘市文化馆2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计276.66万元，与2018年相比，收、支总计减少38万元，减少12.06%。主要原因是减少了数字馆建设的专项投入。
二、收入决算情况说明
本年收入合计276.66万元，其中：财政拨款收入204.33万元，占73.86%。其他收入72.33万元，占26.14%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计276.66万元，其中：基本支出276.66万元，占100%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收、支总计204.33万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少110万元，减少35.05%。主要原因是减少了数字馆建设的专项投入和举办大型群众文化活动的次数，从而减少了开支。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年度财政拨款支出204.33万元，占本年支出合计的73.86%。与2018年度相比，财政拨款支出减少110万元，减少35.05%,主要原因是减少了数字馆建设的专项投入和大型群众文化活动的支出。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度财政拨款支出204.33万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3万元，占1.47%；文化旅游体育与传媒（类）支出173.22万元，占84.77%；社会保障和就业（类）支出20.08万元，占9.83%；住房保障（类）支出8.03万元，占3.93%；
（三）财政拨款支出决算具体情况
2019年度财政拨款支出年初预算为157.2万元，支出决算为204.33万元，完成年初预算的129.98%。其中：
1、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化(项)：年初预算为129.09万元，支出决算为153.22万元，完成年初预算的118.69%，支出数与年初预算数不一致的原因是本年度增加了大型欢乐潇湘等群众文化演出活动。
2、一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政国库业务(项)：年初预算为3万元，支出决算为3万元，完成年初预算的100%，支出数与年初预算数一致。
3、社会保障和就业支出 行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：年初预算为20.08万元，支出决算为20.08万元，完成年初预算的100%，支出数与年初预算数一致；
4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：年初预算为8.03万元，支出决算为8.03万元，完成年初预算的100%，支出数与年初预算数一致；
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度财政拨款基本支出204.33万元，其中:人员经费182.41万元，占基本支出的89.27%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金；公用经费21.92万元，占基本支出的11.73%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、委托业务费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.5万元，支出决算为2.22万元,完成预算的88.8%，其中：
因公出国（境）费支出决算0元。
公务用车购置费及运行维护费支出预算0元。
公务接待费支出预算为2.5万元，支出决算为2.22万元,完成预算的88.8%,决算数小于预算数的主要原因中央八项规定要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。 与上年相比减少1.18万元，减少34.71%,减少主要原中央八项规定要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费决算2.22万元，占100%。具体情况如下：
公务接待费预算为2.5万元，支出决算为2.22万元，完成预算的88.8%,主要是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。其中：
其他国内公务接待支出2.22万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。共接待国内公务接待批次85个、接待人次320人次（不包括陪同人员）。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我单位组织对“对外开放”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出204.33元，占一般公共预算支出的100%。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
本单位本年度无项目支出，所以无项目绩效自评结果。
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。
我单位2017-2018年年度绩效目标均已完成，所有专项的日常财务管理均按单位相关管理制度执行，建立了工作有计划、实施有方案、日常有监督的管理机制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。
通过自查的情况来看，单位领导高度重视，能认真组织实施项目规划设计编制工作，实行专户管理；专项资金严格用于申报的专门项目，无截流、挤占、挪用、抽逃资金问题；会计核算真实、规范，无违反财经纪律的其他问题。因此本单位本年度无重点绩效评价。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
本单位2019年机关运行经费支出0万元，事业单位不列报。
（二）一般性支出情况
2019年本部门开支会议费2.30万元,用于召开文旅融合业务工作会议,人数150人.开支培训费0.61万元,主要用于本馆业务专干提高业务能力外出参加培训开支,人数12人。
（三）政府采购支出情情况
2019年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购服务支出0万元;政府采购工程支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（四）国有资产占有情况
截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中领导干部用车0辆，一般公务用车0辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上的通用设备0台。单位价值50万元以上的专用设备0台。2020年拟新增配置车辆0辆，其中领导干部用车0辆，一般公务用车0辆，其他用车0辆。新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商?
文化体育与传媒支出（类）：是指用于文化、文物、体育、新闻出版广播影视等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费.
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
咨询费：反映单位咨询方面的支出。
手续费：反映单位支付的各类手续费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
第五部分附件
