目录
第一部分 概况
一、主要职能
二、机构设置
第二部分 2018年度部门决算表（见附表）
一、收入支出决算公开表
二、收入决算公开表
三、支出决算公开表
四、财政拨款收入支出决算公开表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
七、一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算公开表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
一、收入科目
二、支出科目
三、年末结转和结余
四、“三公”经费
第五部分 附件
第一部分
临湘市文化馆概况
临湘市文化馆是临湘市文旅广局二级码单位，属财政全额拨款单位，现有干部职工35人，其中退休职工14人，有编职工18人，无编职工3人。
一、主要职能
组织群众文化活动，繁荣群众文化事业。负责开展文化宣传，文艺活动组织，相关培训，指导群众业余文艺创作及全民美育教育。
二、机构设置
（一）内设机构设置。
临湘市文化馆单位内设机构包括：群文办公室、党员活动室、非遗办公室、舞蹈办公室、美术书法办公室、摄影办公室、免费开放办公室。
（二）决算单位构成
临湘市文化馆单位2019年部门决算汇总公开单位构成包括：我馆是文旅广电局下设的一个独立核算的事业单位，共有干部职工20人（其中事业编18人，无编人员2人），退休人员14人，市文化馆预算管理编制不含二级机构，只有本级。没有其他二级预算单位。因此，纳入2019年部门预算范围的只有市文化馆本级。
第二部分 临湘市文化馆2018年度部门决算表（见附表）
第三部分 临湘市文化馆2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
2018年度收、支总计314.61万元，与2017年相比，收、支总计增加33.3万元，增长11.84%。主要原因是职工工资调整，有所提高。
二、收入决算情况说明
2018年收入314.61万元，其中：一般公共预算拨款收入314.61万元，比上年增加46.67%。占本年总收入100%。主要原因是正常浮动。
三、支出决算情况说明
本年支出合计314.61万元，其中：基本支出314.61万元，占本年总支出100%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计314.61万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加100.12万元，增长46.67%。主要原因是职工工资普调及群众文化活动增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算拨款支出总体情况
2018年度财政拨款支出314.61万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，比上年增加100万元，增加46.67%。主要原因是:职工工资普调及群众文化活动增加。
（二）一般公共预算拨款支出决算结构情况
一般公共预算拨款支出314.61万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出2万元，占0.64%。文化体育与传媒支出305.06万元，占96.96%。住房保障支出7.55万元，占2.4%。
（三）一般公共预算拨款支出决算具体情况
2018年度财政拨款支出年初预算为140.72万元，支出决算为314.61万元，完成年初预算的223.6%。其中：
1、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化(项)：年初预算为114.3万元，支出决算为305.06万元，完成年初预算的266.8%，支出决算大于年初预算的主要原因是人员经费的增加及上级财政拨款的增加。
2、社会保障和就业支出（类）机关事业单位基本社会养老保险缴费支出(项）：年初预算18.87万元，支出决算为 0万元，列当年文化支出。
3、一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政国库业务(项)：年初预算为0万元，支出决算为2万元，列当年国库业务支出。
4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：年初预算为7.55万元，支出决算为7.55万元，完成年初预算的100%，支出数与年初预算数一致
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
临湘市文化馆2018年度一般公共预算财政拨款基本支出314.61万元。占一般公共预算财政拨款100%。其中:
人员经费166.26万元，占基本支出的52.85%，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费148.35万元，占基本支出的47.15%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.4万元，支出决算为3.4万元,完成预算的100%，其中：
因公出国（境）费支出决算0元。
公务用车购置费及运行维护费支出预算0元。
公务接待费支出预算为3.4万元，支出决算为3.4万元,完成预算的100%,预算数与决算数一致。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：
因公出国（境）费决算数为0万元，因公出国（境）团组数及人数为0人，
公务用车保有量为0辆，公务用车运行维护费决算数为0万元，公务用车辆购置0辆，
公务接待费决算数为3.4万元，占100%。公务接待72批次850人次。2018年“三公”经费决算与2017年基本持平，临湘市文化馆按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我单位组织对“对外开放工作经费”等项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出314.61万元，占一般公共预算支出的100%
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
本单位本年度无项目支出，所以无项目绩效自评结果。
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。
我单位2017-2018年年度绩效目标均已完成，所有专项的日常财务管理均按相关管理制度执行，建立了工作计划、实施有方案、日常有监督的管理机制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。
通过自查的情况来看，单位领导高度重视，能认真组织实施项目规划设计编制工作，实行专户管理，专项资金严格用于申报的专门项目，无截流、挤占、挪用、抽逃资金问题，会计核算真实、规范、无违反财经纪律的其他问题。因此本单位本年度无重点绩效评价。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关（事业）运行经费支出情况
临湘市文化馆2018年机关运行经费支出314.61万元。比年初预算数增加33.3万元。增长46.67%，主要原因是职工工资调整，有所提高。
（二）政府采购支出情情况
本单位2018年度政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购服务支出0万元;政府采购工程支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有情况
截至2018年12月31日，本单位共有辆0车辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商
文化体育与传媒支出（类）：是指用于文化、文物、体育、新闻出版广播影视等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人。
第五部分 附件
