目 录
第一部分 临湘市广播电视台概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2018年度部门决算表（见附表）
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算公开表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
七、一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算公开表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
一、收入科目
二、支出科目
三、年末结转和结余
四、“三公”经费
第五部分 附件
第一部分
临湘市广播电视台概况
一、主要职能
临湘市广播电视台为市委市政府直属正科级纯公益类事业单位。主要职责：贯彻执行党中央，国务院及省、市有关新闻宣传、影视文艺宣传的路线，方针、政策和国家的有关法律法规，把握正确舆论导向；不断提高节目质量和办台水平，当好党委、政府和人民的喉舌；负责全市的广播、电视节目的采编 、制作、审核、播控、传输及中央台和省级台的转播工作；负责全市重大广播电视宣传等；
二、机构设置及决算单位构成
(一)内设机构设置。
全台下设四个股室和八个二级机构。台机关，广播中心，电视中心，电视转播台，总编室，社会事业管理站属机关财务；临湘市农村有线电视宽带网络中心和临湘市无线数字电视中心为财务独立核算（事业单位企业化管理）；另湖南有线临湘网络有限公司为湖南有线全资子公司，财务独立核算，从2013起我台只拥有电广传媒76.32万股股票，不再参与公司利润分红。临湘市电影放映中心为企业管理，负责全市公益电影的放映。
（二）决算单位构成。
临湘市广播电视台2018年部门决算公开不包括二级机构，单独公开。
第二部分 临湘市广播电视台2018年度部门决算表（见附表）
第三部分 临湘市广播电视台2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
2018年度收、支总计2,640万元，与2017年相比，收、支总计减少479万元，减少15.35%。主要原因是本级财政经费拨款和经营收入减少。
二、收入决算情况说明
2018年收入2,640万元，其中：一般公共预算拨款收入1528.9万元，比上年减少4.31%。占本年总收入57.91%。事业收入1111.1万元，比上年减少26.95%。占本年总收入42.09%。上级补助收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计2,640万元，其中：基本支出2,640万元，占本年总支出100%。项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计1528.9万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少69万元，减少4.31%。主要是减少了设备款。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算拨款支出总体情况
2018年度财政拨款支出1528.9万元，占本年支出合计的57.91%。与2017年度相比，比上年减少69万元，减少4.31%。主要是减少了设备款。
（二）一般公共预算拨款支出决算结构情况
一般公共预算拨款支出1528.9万元，主要用于以下方面：文化体育与传媒支出1463.59万元，占95.73%。社会保障和就业支出3.17万元，占0.21%。农林水支出11万元，占0.72%。住房保障支出51.15万元，占3.35%。
（三）一般公共预算拨款支出决算具体情况
2018年度财政拨款支出年初预算为1282.2万元，支出决算为1,528.9万元，完成年初预算的119.24%。支出决算大于年初预算的主要原因是增加了村村响专项经费和省级补助广电事业发展资金。其中：
文化旅游体育与传媒支出（类）新闻出版电影(款)电影（项）：年初预算为 0万元，支出决算为23万元，完成年初预算的100%。支出数与年初预算数不一致的原因是因为电影公司未纳入年初预算，而决算支出包函了电影公司。
文化旅游体育与传媒支出（类）广播电视（款）行政运行（项）：年初预算为884.29 万元，支出决算为1104.92万元，完成年初预算的 124.95 %。支出数与年年初预算数不一致的原因是年初预算与决算口径不一致。年初预算财政拨款380万元（非税收入）列在其他广播影视支出。
文化旅游体育与传媒支出（类）广播电视(款）其他广播电视出（项）：年初预算为30万元，支出决算为284.3万元，完成年初预算的947.67%。支出数与年初预算数不一致的原因是收到上级补助254.3万元，其中：2018广电事业发展资金50万元，广播电视节目无线覆盖中央专项资金54.3万元，村村响资金150万元。
文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出(款) 其他文化体育与传媒支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为51.37万元，完成年初预算的100%。支出数与年年初预算数不一致的原因是因为因为电影公司未纳入年初预算，而支出决算包含了电影公司。
社会保障和就业支出（类）抚恤(款) 死亡抚恤（项）：年初预算为0万元，支出决算为3.17万元，调整预算3.17万元，完成年初预算的100%。
农林水支出（类）扶贫(款)其他扶贫支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为11万元，完成年初预算的100%。支出数与年年初预算数不一致的原因是调整预算扶贫专项资金11万元，没有纳入常年预算。
住房保障支出（类）住房改革支出(款) 住房公积金（项）：年初预算为93.1万元，支出决算为51.15万元，财政预算数直接拨付住房公积金，单位未列收列支，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
临湘市广播电视台2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1,528.9万元。占一般公共预算财政拨款的100%。其中:
人员经费851.54万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的55.7%。主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；
公用经费677.36万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的44.3%。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为19.38万元，支出决算为8万元,完成预算的41.28%，其中：无因公出国（境）费支出预算与决算，无公务用车购置费及运行维护费支出决算，公务用车运行维护费列入经营支出。
公务接待费支出预算为11.2万元，支出决算为8万元,完成预算的71.43%,决算数小于预算数的主要原中央八项规定要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
三公”经费与上年相比减少0.88万元，减少9.9%,减少主要原中央八项规定要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：因公出国（境）费决算数为0万元，因公出国（境）团组数及人数为0人，公务用车保有量为0辆，公务用车运行维护费决算数为0万元，公务用车辆购置0辆，公务接待费决算数为8万元，占100%。公务接待200批次1950人次。2018年“三公”经费决算比2017年减少0.88万元，我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、预算绩效情况说明
2018年本级重点项目资金（30万元及以上）为“公众信息网经费”预算30万元，主要是公众信息网站运行维护项目30万元。
（一）绩效管理工作开展情况。
今年初，根据上级有关文件精神要求，我网站由分管领导牵头，组织有关人员对政府网站开展自查，针对发现的问题切实整改，确保网站自查工作取得实效。一、全面检查，切实找准政府网站管理中的突出问题。二、强化管理，不断提升政府网站便民服务水平。三、健全机制，充分发挥政府网站信息公开作用。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
本单位本年度无项目支出，所以无项目绩效自评结果。
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。
通过建设门户网站的方式推动当地数据开放共享, 方便公众及时、准确的获取数据资源。构建“平台”、“数据”、“使用”3个一级指标、10个二级指标的评估框架,系统地对开放数据门户网站的绩效进行分析,从而提高政府开放数据的利用率, 为公众提供更高质量的数据和服务。因此本单位本年度无重点绩效评价。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关（事业）运行经费支出情况
2018年临湘市广播电视台机关（事业）运行经费财政拨款决算677.36万元。比2017年增加108.24万元。增长了19.02%。主要原因是：专用材料的增加。
（二）政府采购支出情况
临湘市广播电视台2018年度政府采购支出总额98万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购服务支出0万元;政府采购工程支出98万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有情况
截至2018年12月31日，本单位共有辆1车辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
文化体育与传媒支出（类）：是指用于文化、文物、体育、新闻出版广播影视等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。
政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
咨询费：反映单位咨询方面的支出。
手续费：反映单位支付的各类手续费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
福利费：反映单位按规定提取的福利费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
税金及附加费用：反映单位提供劳务或销售产品应负担的税金及附加费用，包括营业税、消费税、城市维护建设税、资源税和教育附加等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人?
其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等，以及按规定提取的修购基金。
第五部分 附件
