临湘市财政局2023年部门预算说明
目 录
第一部分 2023年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金预算
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）政府采购情况
（四）预算绩效管理情况
（五）一般性支出情况
（六）国有资产占用使用情况
七、名词解释
第二部分 2023年部门预算公开表格
一、2023年部门收支总体情况表
二、2023年部门收入总体情况表
三、2023年部门支出总体情况表
四、2023年财政拨款收支总体情况表
五、2023年一般公共预算支出情况表
六、2023年一般公共预算基本支出情况表
七、2023年一般公共预算“三公”经费支出情况表
八、2023年政府性基金预算支出情况表
九、2023年整体支出绩效目标表
十、2023年项目支出绩效目标表
第一部分 2023年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
临湘市财政局主要负责起草财政、财务、会计管理等规范性文件草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法；承担市本级各项财政收支管理的责任；负责编制年度市本级预决算草案并组织执行；代编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算；完善转移支付制度，推进财政体制改革；负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理；指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议；负责制定全市行政、企事业单位国有资产管理规章制度；负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案；负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；编制市社会保障预决算草案；贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法；负责管理全市的会计工作；贯彻执行国家财政政策和制度，监督检查财税法律法规、政策的执行情况；负责财政性资金项目的投资评审和政府采购监管；严格执行政府信息公开条例；负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度；调查研究我市乡镇财政运行情况；拟定并组织实施我市矿产资源费收集中征收管理的具体办法；负责完成市委、市政府交办的其他任务。
（二）机构设置
2023年本单位内设办公室、综合规划股、税政法规股、预算股、行政政法股、教科文股、经济建设股、自然资源与生态环境股、农业农村股、社会保障股、企业与资产股、对外经济贸易股、金融股、政府债务股、会计股、政工股、信息股、绩效评价股、国库股、财政监督股、农村综合改革股、政府采购管理股、党建办、工会、纪检联络室、老干部管理服务中心、财政国库集中支付中心、乡镇财政服务中心、财政事务中心、工资统发中心、投资评审中心、中华会计函授学校临湘站、国有资产服务中心、信用资金管理站、工业园区财务管理中心、重点工程建设财务管理中心、财税综合信息中心37个股室。
二、部门预算单位构成
财政局只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2023年部门预算编制范围的只有临湘市财政局本级。
三、部门收支总体情况
2023年本部门预算收入包括一般公共预算收入、政府性基金收入和国有资本经营预算收入等财政拨款收入，以及纳入专户管理的非税收入等；支出包括保障单位机关及单位所属事业单位基本运行的经费。
（一）收入预算，2023年收入预算2460.51万元，其中，一般公共预算拨款2460.51万元，政府性基金预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入0万元0。收入预算较上年增加190.5万元，主要是经费拨款较去年有所增加。
（二）支出预算，2023年支出预算2460.51万元，其中，一般公共服务支出2143.74万元，社会保障和就业支出180.96万元，住房保障支出135.82万元（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数与合计数相差0.01万元，下同）。支出预算较上年增加190.5万元，主要是一般公共服务支出调增。
四、一般公共预算拨款支出预算
2023年一般公共预算拨款支出2460.51万元，其中：一般公共服务支出（类）支出2143.74万元，占87.13%；社会保障和就业支出（类）支出180.96万元，占7.35%；住房保障支出（类）支出135.82万元，占5.52%。具体安排情况如下：
（一）基本支出：2023年本单位基本支出预算数1980.51万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。其中人员经费1788.51万元，公用经费192万元，支出较去年增加168.5万元，主要是人员结构调整导致的整体支出调增。
（二）项目支出：2023年本单位项目支出预算480万元，主要是单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等，其中：财政监督管理经费45万元，非税票据工本费60万元，乡镇财政建设与管理305万元，项目资金管理58万元，支农政策培训12万元，支出较去年增加22万元，主要是加大了对乡镇财政建设管理的力度。
五、政府性基金预算
2023年本部门无政府性基金预算，故2023年政府性基金预算表为空。
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2023年本部门机关本级的机关运行经费当年一般公共预算拨款192万元，比2022年增加7.8万元，上升4.23%，主要是人员结构调整。
（二）“三公”经费预算
2023年本部门“三公”经费预算16万元，其中，公务接待费16万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2023年“三公”经费预算较2022年减少2万元，主要是严肃财经纪律、厉行节约等促进接待费递减。
（三）政府采购情况
2023年本部门政府采购预算总额99万元，其中，政府采购货物预算0万元；政府采购工程预算0万元；政府采购服务预算99万元。
（四）预算绩效管理情况
2023年部门整体支出2460.51万元，其中，基本支出1980.51万元，项目支出480万元。按照市本级预算绩效管理工作总体要求，全部实行整体支出绩效目标管理。
项目支出中，编报绩效目标的项目5个，涉及项目支出480万元，其中：财政监督管理经费45万元；非税票据工本费60万元；乡镇财政建设与管理305万元；项目资金管理58万元；支农政策培训12万元。按照市本级预算绩效管理工作总体要求，全部实行项目支出绩效目标管理。
（五）一般性支出情况
2023年本部门会议费预算13万元，拟召开18次会议, 人数 1700人,内容为传达全市财政工作、决算会审、预算、决算工作布置、小型座谈会等；培训费预算2万元，拟开展5次培训，人数300人，内容为涉农资金培训、预算系统培训等；无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动的预算安排。
（六）国有资产占用使用情况
截至2022年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
2023年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车 0 辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
七、名词解释
（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分 2023年本部门预算公开表格
1.2023年部门收支总体情况表
2. 2023年部门收入总体情况表
3. 2023年部门支出总体情况表
4. 2023年财政拨款收支总体情况表
5. 2023年一般公共预算支出情况表
6. 2023年一般公共预算基本支出情况表
7. 2023年一般公共预算“三公”经费支出情况表
8. 2023年政府性基金预算支出情况表
9. 2023年整体支出绩效目标表
10. 2023年项目支出绩效目标表
