临湘市财政局（汇总）2022年部门预算说明
目 录
第一部分 2022年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金预算
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）政府采购情况
（四）预算绩效管理情况
（五）一般性支出情况
（六）国有资产占有使用及新增资产配置情况
七、名词解释
第二部分 2022年部门预算公开表格
一、2022年部门收支总体情况表
二、2022年部门收入总体情况表
三、2022年部门支出总体情况表
四、2022年财政拨款收支总体情况表
五、2022年一般公共预算支出情况表
六、2022年一般公共预算基本支出情况表
七、2022年一般公共预算“三公”经费支出情况表
八、2022年政府性基金预算支出情况表
九、2022年整体支出绩效目标表
十、2022年项目支出绩效目标表
第一部分 2022年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
临湘市财政局主要负责起草财政、财务、会计管理等规范性文件草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法；承担市本级各项财政收支管理的责任；负责编制年度市本级预决算草案并组织执行；代编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算；完善转移支付制度，推进财政体制改革；负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理；指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议；负责制定全市行政、企事业单位国有资产管理规章制度；负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案；负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；编制市社会保障预决算草案；贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法；负责管理全市的会计工作；贯彻执行国家财政政策和制度，监督检查财税法律法规、政策的执行情况；负责财政性资金项目的投资评审和政府采购监管；严格执行政府信息公开条例；负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度；调查研究我市乡镇财政运行情况；拟定并组织实施我市矿产资源费收集中征收管理的具体办法；负责完成市委、市政府交办的其他任务。
（二）机构设置
本单位内设办公室、综合规划股、税政法规股、预算股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、企业与资产股、对外经济贸易股、金融与债务股、会计股、政工股、信息股、绩效评价股、国库股、财政监督股、农村综合改革股、政府采购管理股、国库集中支付中心、乡镇财政服务中心、投资评审中心、中华会计函授学校临湘站、信用资金管理站、工资统发中心、工业园区财务管理中心、重点工程建设财务管理中心等29个股室，另有2个二级机构财政事务中心、国有资产服务中心。
二、部门预算单位构成
本预算为汇总预算，纳入编制范围的预算单位包括：
1、临湘市财政局本级
2、临湘市财政事务中心
3、临湘市国有资产服务中心
三、部门收支总体情况
本部门预算收入包括一般公共预算收入、政府性基金收入和国有资本经营预算收入等财政拨款收入，以及纳入专户管理的非税收入等；支出包括保障单位机关及单位所属事业单位基本运行的经费、项目支出等。
（一）收入预算：2022年本部门收入预算2759.18万元，其中，一般公共预算拨款2759.18万元，政府性基金预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入0万元。收入预算较上年增加239万元，主要原因一是增加一个二级机构核算单位国有资产服务中心，二是新增人员21人和工资调标、人员结构调整等。
（二）支出预算：2022年本部门支出预算2759.18万元，其中，一般公共服务支出2271.34万元，社会保障和就业支出243.29万元，住房保障支出129.55万元，资源勘探工业信息等支出115万元。支出预算较上年增加239万元，主要原因一是增加一个二级机构核算单位国有资产服务中心，二是新增人员21人和工资调标、人员结构调整等。
四、一般公共预算拨款支出预算
2022年本部门一般公共预算拨款支出2759.18万元，具体安排情况如下：
1. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项） 2022 年预算数为1459.24万元，比 2021 年增加37.50万元，增长2.64%。主要是人员增加及人员结构调整。
2. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2022 年预算数为458万元，比 2021 年减少8万元，降低1.72%。主要是经费调减。
3.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务行政运行（项） 2022 年预算数为354.10万元，比2021年增加211.10万元，增长147.62%。主要是工资调标及调整功能类科目，从一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）调入，2021年其他财政事务支出（项）预算210.60万元，合并计算比2021年增加0.50万元，增长0.14%。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2022 年预算数为243.29万元，比 2021 年增加83.95万元，增长52.69%。主要是人员增加、人员结构调整和工资调标而增加基本养老保险缴费支出预算。
5. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）2022 年预算数为129.55万元，比 2021 年增加10.05万元，增长8.41%。主要是人员增加、人员结构调整和工资调标而增加住房公积金支出预算。
6. 资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）2022 年预算数为115万元，比 2021 年增加115万元，增长100%。主要是国有资产服务中心为今年新纳入预算。
（一）基本支出：2022年基本支出预算2050.18万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。其中人员经费1853.98万元，公用经费196.20万元。人员经费预算比 2021年增加227.60万元，增长13.99%，主要原因一是人员增加，加上人员结构调整，二是2021年计入公用经费的公车补贴2022年记入人员经费预算；公用经费预算比2021年减少88.60万元，降低31.11%。主要是预算口径不一致，2021年原计入公用经费的公车补贴2022年改调整至人员经费预算，导致降幅较大。
（二）项目支出：2022年项目支出预算709万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等，其中：非税票据工本费项目支出60万元，主要用于非税票据采购等方面；财政监督管理经费项目支出56万元，主要用于财政监督与管理等方面；项目资金管理项目支出72万元，主要用于各项目资金监督管理等方面；乡镇财政建设与管理项目支出255万元，主要用于乡镇财政的管理建设等方面；支农政策培训项目支出15万元，主要用于支农政策的相关培训业务等方面。设备设施维护项目支出30万元，主要用于与重庆惠泽公司长期合同矿业综合管理系统维护等方面；执法稽查项目支出9万元，主要用于执法稽查支出等方面；站点运行管理项目支出97万元，主要用于市级服务所机构运行费用支出；公务用车和管理GPS服务项目支出20万元和国有资产管理专项支出95万元，主要用于国有资产的监督与管理支出。与2021年相比，项目资金管理项目支出预算减少8万元，下降10%，主要是压缩项目资金管理支出；站点运行管理项目支出减少7万元，降低6.73%，主要是站点减少的原因；公务用车和管理GPS服务项目支出增加20万元和国有资产管理专项支出增加95万元，分别增长100%，主要是国有资产服务中心2022年新纳入预算；非税票据工本费项目支出、财政监督管理经费项目支出、乡镇财政建设与管理项目支出、支农政策培训项目支出、设备设施维护项目支出、执法稽查项目支出与上年持平。
五、政府性基金预算
2022年本部门无政府性基金预算，故2022年政府性基金预算表为空。
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2022年本部门机关本级、财政事务中心、国有资产服务中心3家行政事业单位的机关运行经费当年一般公共预算拨款196.20万元，比2021年减少88.60万元，下降31.11%，主要是预算口径不一致，2021年原计入公用经费的公车补贴2022年改调整至人员经费预算，导致降幅较大。
（二）“三公”经费预算
2022年本部门机关本级、财政事务中心、国有资产服务中心3家行政事业单位“三公”经费预算52.82万元，其中，公务接待费27万元，公务用车购置及运行费25.82万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费25.82万元），因公出国（境）费0万元。2022年“三公”经费的公务接待费预算较2021年减少38万元，主要是严肃财经纪律、厉行节约等促进接待费递减；“三公”经费的公务用车购置及运行费增加20万元，主要是国有资产服务中心2022年新纳入预算。
（三）政府采购情况
2022年本部门政府采购预算总额0万元，其中，政府采购货物预算0万元；政府采购工程预算0万元；政府采购服务预算0万元。
（四）预算绩效管理情况
2022年部门整体支出2759.18万元，其中，基本支出2050.18万元，项目支出709万元。按照市本级预算绩效管理工作总体要求，全部实行整体支出绩效目标管理。
项目支出中，编报绩效目标的项目9个，涉及项目支出594万元，其中：非税票据工本费项目60万元，财政监督管理经费项目56万元，项目资金管理项目72万元，乡镇财政建设与管理项目255万元，支农政策培训项目15万元，设备设施维护项目30万元，站点运行管理项目97万元，执法稽查公务用车项目9万元，公务用车和管理GPS服务项目20万元，国有资产管理专项95万元。按照市本级预算绩效管理工作总体要求，全部实行项目支出绩效目标管理。
（五）一般性支出情况
2022年本部门会议费预算14万元，拟召开20次会议，人数1200人，内容为传达全市财政工作、决算会审、预算、决算工作布置、小型座谈会等；培训费预算15万元，拟开展6次培训，人数1000人，内容为涉农资金培训、预算系统培训等；无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动的预算安排。
（六）国有资产占用使用及新增资产配置情况
截至2021年12月31日，本部门所属车辆2辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车2辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备2台。
2022年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。
七、名词解释
（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。
第二部分 2022年本部门预算公开表格
1.2022年部门收支总体情况表
2. 2022年部门收入总体情况表
3. 2022年部门支出总体情况表
4. 2022年财政拨款收支总体情况表
5. 2022年一般公共预算支出情况表
6. 2022年一般公共预算基本支出情况表
7. 2022年一般公共预算“三公”经费支出情况表
8. 2022年政府性基金预算支出情况表
9. 2022年整体支出绩效目标表
10. 2022年项目支出绩效目标表
