目 录
第一部分 2021年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金预算支出
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）一般性支出情况
（四）政府采购情况
（五）国有资产占有使用及新增资产配置情况
（六）预算绩效目标说明
七、名词解释
第二部分 部门预算公开表格
1、部门收支总体情况表
2、部门收入总体情况表
3、部门支出总体情况表
4、部门支出总表（按部门预算经济分类）
5、部门支出总表（按政府预算经济分类）
6、基本支出预算明细表-工资福利支出（按部门预算经济分类）
7、基本支出预算明细表-工资福利支出（按政府预算经济分类）
8、基本支出预算明细表-商品和服务支出（按部门预算经济分类）
9、基本支出预算明细表-商品和服务支出（按政府预算经济分类）
10、基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助（按部门预算经济分类）
11、基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助（按政府预算经济分类）
12、财政拨款收支总体情况表
13、一般公共预算支出情况表
14、一般公共预算基本支出情况表
15、一般公共预算基本支出预算明细表-工资福利支出（按部门预算经济分类）
16、一般公共预算基本支出预算明细表-工资福利支出（按政府预算经济分类）
17、一般公共预算基本支出预算明细表-商品和服务支出（按部门预算经济分类）
18、一般公共预算基本支出预算明细表-商品和服务支出（按政府预算经济分类）
19、一般公共预算基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助（按部门预算经济分类）
20、一般公共预算基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助（按政府预算经济分类）
21、政府性基金预算支出情况表（按部门预算经济分类）
22、政府性基金预算支出情况表（按政府预算经济分类）
23、纳入专户管理的非税收入拨款预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
24、纳入专户管理的非税收入拨款预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
25、一般公共预算拨款--经费拨款预算表（按部门预算经济分类）
26、一般公共预算拨款--经费拨款预算表（按政府预算经济分类）
27、专项资金预算汇总表
28、2021年“三公”经费预算公开表
29、整体支出绩效目标表
30、项目支出绩效目标表
31、政府采购预算表
32、整体支出绩效目标表（附表）
注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。
第一部分 临湘市财政局2021年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
临湘市财政局主要负责全市拟订和执行本市财政、税收的中长期发展规划和改革方案；参与拟订各项县域经济政策；提出运用财政政策实施本市财政调控和综合平衡社会财力的建议。贯彻落实国家有关财政政策，拟订财政规范性文件；编制本市年度财政预算草案，编报财政总决算，审核批复部门（单位）年度预决算；根据年度财政预算安排，管理本市各项财政收入；组织拟订国库管理制度，负责政府采购监督和投资评审、国有资产管理；负责全市财政公共支出管理；负责统一管理政府性债务；负责全市财政支农扶贫资金管理工作；负责管理全市会计工作；负责监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况；负责完成市政府交办的其他事项。
临湘市财政事务中心是由原非税局和矿产资源税费征收综合管理局合并而成的市财政局二级机构，负责市级行政性收费、事业性收费、政府性基金、罚没收入、国有资产和国有资源收益、其他非税收入的征收管理；负责全市票证管理工作；负责协调和乡镇和相关职能部门的矿产资源税费集中征收管理工作。
（二）机构设置
财政局内设办公室、财政监督股、政府采购管理股、重点财务管理中心、乡镇财政服务中心、财政事务中心、国有资产服务中心、投资评审中心、工资统发中心、国库股、经济建设股、教科文、金融与债务股、绩效评价股、纪检室、会计股、行政审批股、农业农村股、税政法规股、社会保障股、对外经济贸易股、信息股、行政政法股、预算股、政工股、农村综合改革股、综合规划股、党建办、工会及企业与资产股等29个股室。
财政事务中心下设10个办公室、6个市级直管服务所与9个乡镇征管站，财政预算拨款开支人数共有19人（其中：经费预算11人在本事务中心、8人在财政局机关 ），由公安、税务、林业、水利等外单位抽调与劳务派遣人员36人。
二、部门预算单位构成
本部门预算为汇总预算，纳入编制范围的预算单位包括：
1、临湘市财政局本级
2、临湘市财政事务中心
三、部门收支总体情况
（一）收入预算：包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2021年本部门收入预算2520.18万元，其中，一般公共预算拨款2520.18万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入0万元。因为本单位2021年没有政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出，所以公开的附件21、22、23、24表均为空。
收入较上年减少90.75万元，降低3.48%，主要原因是各项经费调减。
（二）支出预算：2021年本部门支出预算2520.18万元，其中一般公共服务支出2241.35万元，社会保障和就业支出159.33万元，住房保障支出119.5万元。支出较上年减少90.75万元，降低3.48%，主要原因是各项经费调减。
四、一般公共预算拨款支出预算
2021年本部门一般公共预算拨款支出预算2520.18万元，比2020年减少90.74万元，主要是各项经费调减。其中：一般公共服务支出2241.35万元，占88.94%；社会保障和就业支出159.33万元，占6.32%；住房保障支出119.5万元，占4.74%。
具体安排情况如下：
1. 一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项） 2021 年预算数为143 万元，比 2020 年减少238.74万元，降低62.54%。主要是机构变动调整功能类科目到一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）210.6万元，以及本着厉行节约的计划方针压缩开支。
2. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项） 2021 年预算数为1421.74万元，比 2020 年减少47万元，降低3.2%。主要是落实过“紧日子”要求。
3. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2021 年预算数为466万元，比 2020 年减少17万元，降低3.52%。主要是加强经费管理、严肃财经纪律、厉行节约。
4. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项） 2021 年预算数为210.6万元，比 2020 年增加210.6万元，增长100%。主要是机构变动从一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务支出（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）调入。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） 2021 年预算数为159.34万元，比 2020 年减少0.83万元，降低0.53%。主要是人员性质微调。
6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2021 年预算数为119.5万元，比 2020 年增加0.63万元，增长0.53%。主要是人员性质微调。
（一）基本支出：2021年基本支出年初预算数为1911.18万元，主要是为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。其中：人员经费1626.38万元，人员经费用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、职工基本医疗保险、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金、住房公积金、医疗费、伙食补助费、其他工资福利支出、附加性支出及抚恤金等；公用经费284.8万元，公用经费用于办公费、日常印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、因公出国（境）费、差旅费、日常维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他一般商品和服务支出、税金及附加费用、业务委托费、专用材料费、手续费、咨询费。支出较上年减少57.75万元，降低2.93%，主要原因是本单位落实过“紧日子”要求、加强经费管理、严肃财经纪律、厉行节约。
（二）项目支出：2021年项目支出年初预算数为609万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：非税工本支出60万元，财政监督管理支出56万元，项目资金管理支出80万元，乡镇财政建设与管理支出255万元，支农政策培训支出15万元，主要用于各股室专项业务等方面。设备设施维护支出30万元，主要用于与重庆惠泽公司长期合同矿业综合管理系统维护等方面；执法稽查支出9万元，主要用于执法稽查支出等方面；站点运行支出104万元，主要用于市级服务所机构运行费用支出。支出较上年减少33万元，降低5.14%，主要原因是财政监督管理项目经费调减，取消矿产资源国地税代征业务等。
五、政府性基金预算支出
2021年度本部门无政府性基金安排的支出。
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费：本部门2021年机关运行经费284.8万元，比上年预算减少12.12万元，降低4.08%。主要原因是：本单位落实过“紧日子”要求、加强经费管理、严肃财经纪律、厉行节约。
（二）“三公”经费预算：本部门2021年“三公”经费预算数70.82万元，其中，公务接待费65万元，因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费5.82万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费5.82万元）。2021年“三公”经费预算较2020年减少7万元，降低9%，主要原因是：严肃财经纪律、厉行节约等促进接待费递减。
（三）一般性支出情况：2021年本部门会议费预算27万元，拟召开30次会议，人数2047人，内容为传达全市财政工作、决算会审、预算、决算工作布置、小型座谈会以及非税工作征收管理、服务所运行管理及收入进度讲评等；培训费预算27.5万元，拟开展12次培训，人数2047人，内容为涉农资金培训、政府会计制度培训、预算系统培训、非税征缴与票证管理业务流程等。未计划举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
（四）政府采购情况：本部门2021年政府采购预算总额129万元，其中工程类采购预算52.2万元，货物类采购预算39万元，服务类采购预算37.8万元。详见预算公开表格中的政府采购预算表（表31）
（五）国有资产占有使用及新增资产配置情况：截至2020年12月底，本部门共有公务用车2辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车2辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备2台。2021年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
（六）预算绩效目标说明：
重点项目预算的绩效目标：2021年本级重点项目资金（30万元及以上）预算数为585万元，其中：非税工本支出60万元，财政监督管理支出56万元，项目资金管理支出80万元，乡镇财政建设与管理支出255万元，站点运行经费104万元，设备设施维护费30万元，比2020年减少33万元，降低5.34%。主要原因是：财政监督管理项目经费调减，取消矿产资源国地税代征业务而压缩项目支出。
部门整体支出绩效目标:本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2021年部门整体支出绩效目标的金额为2520.18万元，其中，基本支出1911.18万元，项目支出609万元。
详见附表中预算公开表格中的整体支出绩效目标表、项目支出绩效表、整体支出绩效目标附表（表29、30、32）。
七、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。
第二部分 单位2021年度部门预算公开表格
