2023年度
中共临湘市委党校（单位）部门决算
目录
第一部分 中共临湘市委党校部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
中共临湘市委党校
部门（单位）概况
一、 部门职责
中共临湘市委党校是中国共产党对党员和党员干部进行培训、教育的学校。其任务是，通过有计划地培训，提高学员用马克思主义立场、观点、方法观察和处理问题的能力；结合新的形势，提高学员的政治思想观念和科学文化水平，增强党性，进一步发挥先锋模范作用。我校还承担着党的建设理论的研究，以及对党组织和党员状况的调查研究等任务。我们同时还承担对入党积极分子的培训工作，党校基本是每位党员必须经历的一个培训场所。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。中共临湘市委党校内设机构包括：办公室、教研室、财务室、后勤部、培训部等。
（二）决算单位构成。中共临湘市委党校2023年部门决算汇总公开单位构成包括：中共临湘市委党校单位本级。
第二部分
部门决算表
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计398.12万元。与上年相比，增加22.23万元，增长5.91%，主要是因为新进职工增加了经费。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计398.12万元，其中：财政拨款收入303.25万元，占76.17%；其他收入94.87万元，占23.83%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计398.12万元，其中：基本支出342.98万元，占86.15%；项目支出55.14万元，占13.85%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计303.25万元，与上年相比，减少95.85万元,减少24.02%，主要是因为2023年较2022年减少了办学条件改善经费。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出303.25万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少95.85万元，减少24.02%，主要是因为2023年较2022年减少了办学条件改善经费。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出303.25万元（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01 万元），主要用于以下方面：教育（类）支出267.79万元，占88.31%;社会保障和就业（类）支出24.51万元，占8.08%，住房保障（类）支出10.96万元，占3.61%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为208.84万元（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01 万元），支出决算数为303.25万元，完成年初预算的145.20%，其中：
1、教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）
年初预算为173.38万元，支出决算为267.79万元，完成年初预算的154.45%，决算数大于年初预算数的主要原因是新进职工增加了经费。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险费支出（项）
年初预算为22.85万元，支出决算为22.85万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，严格按照预算执行。
3、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）
年初预算为1.66万元，支出决算为1.66万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，严格按照预算执行。
4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为10.96万元，支出决算为10.96万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，严格按照预算执行。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出248.11万元，其中：
人员经费136.4万元，占基本支出的54.98%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金等。
公用经费111.71万元，占基本支出的45.02%，主要包括办公费、印刷费、水费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0.5万元，支出决算为0.5万元，完成预算的100%，其中：
因公出国（境）费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支 出与上年持平。
公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算为0.5万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，与上年相比减少1.8万元，减少78.26%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。
公务用车购置费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.5万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0.5万元，全年共接待来访团组5个、来宾30人次，主要是有关单位交流工作及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，新增公务用车0辆，公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出111.71万元，比年初预算数增加95.61万元，增长593.58%，增长主要因为增加了商品和服务支出。
十、一般性支出情况说明
2023年本部门无会议费支出，无培训费支出。未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额66.12万元，其中：政府采购货物支出36.12万元、政府采购工程支出20万元、政府采购服务支出10万元。授予中小企业合同金额2万元，占政府采购支出总额的3.02%，其中：授予小微企业合同金额2万元，占政府采购支出总额的3.02%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出总额5.54%，工程采购授予中小企业合同金额无占工程支出总额百分比(由于工程支出总额为0万元，无法计算占工程支出总额的百分比)，服务采购授予中小企业合同金额无占服务支出总额百分比(由于服务支出总额为0万元，无法计算占服务支出总额的百分比)。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆0；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
2023年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
2023年度中共临湘市委党校整体支出共计398.11万元。主要用于基本支出和项目支出。基本支持包括人员支出和公用支出，项目支出主要包括主体班培训、新党员培训、二十大精神宣讲培训等。
（三）存在的问题及原因分析
1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。
2、因单位纳入年初财政预算只有人员经费及项目支出，办公经费及其他支出等未纳入财政预算，加之公用经费控制有一定难度，基本为刚性支出，导致经费不足，与实际支出相差较大。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
五、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件
一、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
