中共临湘市委党校2024年部门预算说明
目 录
第一部分 2024年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金预算
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）政府采购情况
（四）预算绩效管理情况
（五）一般性支出情况
（六）国有资产占用使用情况
七、名词解释
第二部分 2024年部门预算公开表格
一、2024年部门收支总体情况表
二、2024年部门收入总体情况表
三、2024年部门支出总体情况表
四、2024年财政拨款收支总体情况表
五、2024年一般公共预算支出情况表
六、2024年一般公共预算基本支出情况表
七、2024年一般公共预算“三公”经费支出情况表
八、2024年政府性基金预算支出情况表
九、2024年整体支出绩效目标表
十、2024年项目支出绩效目标表
第一部分 2024年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
中共临湘市委党校是中国共产党对党员和党员干部进行培训、教育的学校。其任务是，通过有计划地培训，提高学员用马克思主义立场、观点、方法观察和处理问题的能力；结合新的形势，提高学员的政治思想观念和科学文化水平，增强党性，进一步发挥先锋模范作用。我校还承担着党的建设理论的研究，以及对党组织和党员状况的调查研究等任务。我们同时还承担对入党积极分子的培训工作，党校基本是每位党员必须经历的一个培训场所。
（二）机构设置
中共临湘市委党校是正科级事业单位，下设办公室、党建办、意识形态办公室、工会室、行政事务室、教研室、教育培训室、财务室、档案室、图书室等机构。
二、部门预算单位构成
中共临湘市委党校部门预算只有本级，没有其他预算单位，因此本部门预算只含本级预算。
三、部门收支总体情况
2024年本部门预算收入包括一般公共预算收入、政府性基金收入和国有资本经营预算收入等财政拨款收入，以及纳入专户管理的非税收入等；支出包括保障单位机关及单位所属事业单位基本运行的经费。
（一）收入预算，2024年收入预算246.42万元，其中，一般公共预算拨款232.44万元，事业单位经营服务收入13.98万元。收入预算较上年增加27.58万元，主要是2024年新增加2名工作，人员经费增加了。
（二）支出预算，2024年支出预算246.42万元，其中，教育支出200万元，社会保障和就业支出22.52万元，卫生健康支出9.56万元，住房保障支出14.34万元。支出预算较上年增加27.58万元，主要是2024年新增加2名工作人员，人员经费增加了。
四、一般公共预算拨款支出预算
2024年一般公共预算拨款支出232.44万元，具体安排情况如下：
1.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项） 2024 年预算数为192.04万元，比 2023 年增加18.66万元，增长10.76%。主要是2024年新增2名工作人员，工资相应增加；
2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算数为18.05万元，比 2023 年减少4.8万元，降低21.01%。主要是因为2023年其他社会保障和就业支出及事业单位医保金全预算在机关事业单位基本养老保险缴费科目，导致2024年养老金预算比2023年低；
3. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤 （项）2024 年预算数为1.66 万元，与2023年持平；
4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）2024 年预算数为1.13 万元，比 2023 年增加1.13 万元，增长100%。主要是因为2023年的其他社会保障和就业支出预算在机关事业单位养老保险缴费支出科目；
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2024 年预算数为9.02万元，比 2023 年增加9.02万元，增长100%。主要是因为2023年的事业单位医疗保险预算在机关事业单位养老保险缴费支出科目；
6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）2024 年预算数为10.54 万元，比 2023 年减少0.41万元，降低3.74%。主要是因为2024年的住房公积金有一部分在事业单位经营收入中列支。
（一）基本支出：2024年基本支出预算179.44万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。其中人员经费161.14万元，公用经费18.3万元。人员经费预算比 2023年增加18.4万元，增长12.89%，主要是2024年新增加了2名工作人员，人员经费增加了；公用经费预算比 2023年增加2.2 万元，增长13.66%。主要是2024年新增加了2名工作人员，增加了公用经费。
（二）项目支出：2024年项目支出预算53万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：党校专项业务经费支出47万元，主要用于党校主体班培训、党员培训等，三资清查经费6万元，主要用于门面出租经费，主要用于职工住房公积金等方面。与2023年比较，专项业务经费增加了3万元，增长6%，主要是2024年的项目支出全纳入了一般财政预算，2023年的项目支出有5.14万元是财政专户支出，纳入一般财政预算的只有50万元。
五、政府性基金预算
2024年本部门无政府性基金预算，故2024年政府性基金预算表为空。
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2024年本部门机关运行经费当年一般公共预算拨款18.3万元，比2023年增加2.2万元，上升13.66%，主要是因为2024年新增了2名工作人员，增加了机关运行经费。
（二）“三公”经费预算
2024年本部门“三公”经费预算2.2万元，其中，公务接待费2.2万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2024年“三公”经费预算较2023年持平。
（三）政府采购情况
2024年本部门政府采购预算总额60万元，其中，政府采购货物预算15万元；政府采购工程预算15万元；政府采购服务预算30万元。
（四）预算绩效管理情况
2024年部门整体支出232.44万元，其中，基本支出179.44万元，项目支出53万元。按照市本级预算绩效管理工作总体要求，全部实行整体支出绩效目标管理。
项目支出中，编报绩效目标的项目1个，涉及项目支出35万元，其中：党校专项业务经费47万元。按照市本级预算绩效管理工作总体要求，全部实行项目支出绩效目标管理。
（五）一般性支出情况
2024年本部门无会议，无培训，无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动的预算安排。
（六）国有资产占用使用情况
截至2023年12月31日，本部门所属车辆0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。
2024年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。
七、名词解释
（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分 2024年本部门预算公开表格
1.2024年部门收支总体情况表
2. 2024年部门收入总体情况表
3. 2024年部门支出总体情况表
4. 2024年财政拨款收支总体情况表
5. 2024年一般公共预算支出情况表（公开到功能分类项级科目）
6. 2024年一般公共预算基本支出情况表（公开到经济性质分类款级科目）
7. 2024年一般公共预算“三公”经费支出情况表（细化到“公务用车购置费”和“公务用车运行费”）
8. 2024年政府性基金预算支出情况表
9. 2024年整体支出绩效目标表
10. 2024年项目支出绩效目标表
如有空表，请在表格下面备注说明。
