2024年度
中共临湘市纪律检查委员会部门决算
目 录
第一部分 单位概况
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
中共临湘市纪律检查委员会概况
一、部门职责
中国共产党临湘市纪律检查委员会（以下简称市纪委）由中国共产党临湘市代表大会选举产生；临湘市监察委员会（以下简称市监委）由临湘市人民代表大会产生。市纪委与市监委合署办公，实则一套工作机构、两个机关名称，分别在临湘市委、市政府和上级纪委监委的双重领导下进行工作，履行党的纪律检查和政府行政监察两项职能，对市委、市政府负责。其主要职能是负责党的纪律检查及全市监察工作，依规依法履行监督、执纪、问责、监督、调查、处置等职责; 维护党的章程和其他党内法规，组织协调全面从严治党、加强党风廉政建设和反腐败工作，并在市委领导下，配合开展巡察工作以及完成市委和上级纪委监委交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
本单位为正科级单位，独立机构编制数3个，包括市纪委监委、巡察办（行政单位，巡察办隶属市委，工作机关设在市纪委，财务设在本单位，未独立核算）、警示教育中心（二级机构，事业单位，非独立核算）；内设办公室、信访室、审理室、党风政风监督室、案件管理室、干部监督室、组织部、纪检监察室（1-9室）16个科室，派出10个纪检派驻组，授权监督单位纪工委7家。
（二）决算单位构成。
中共临湘市纪委2024年部门决算汇总公开单位构成包括：中共临湘市纪委只有本级，没有其他决算单位，因此本部门决算仅含本级。
第二部分 部门决算表
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计2922.05万元。与上年相比，增加594.7万元，增长26%，主要原因：一是人员的增加、工资的普调及社保和公积金基数的增加，相对的使人员经费增加了194.06万元;二是办案费增加了400.64万元；
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计2922.05万元，其中：财政拨款收入2917.44万元，占99.84%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入4.61万元，占0.16%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计2922.05万元，其中：基本支出2204.19万元，占75.43%；项目支出717.86万元，占24.57%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计2917.44万元，与上年相比，增加695.73万元,增长31.32%，主要是因为办案及人员经费的增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出2917.44万元，占本年支出合计的99.84%，与上年相比，财政拨款支出增加695.73万元，增长31.32%，主要是因为办案费及人员经费的增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出2917.44万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2656.11万元，占91.04%；社会保障和就业（类）支出120.16万元，占4.12%；卫生和健康（类）支出56.47万元，占1.94%；住房保障（类）支出84.7万元，占2.9%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为1832.42万元，支出决算数为2917.44万元，完成年初预算的159.21%，其中：
1、一般公共服务（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）。
年初预算为1543.3万元，支出决算为1942.87万元，完成年初预算的125.89%，决算数大于年初预算数的主要原因是办案费支出比上年增加了399.57万元。
2、一般公共服务（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为27.79万元，支出决算为50万元，完成年初预算的179.92%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政全部调减掉本科目年初预算，本科目决算数全部为上级拨款专项经费。
3、一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为663.25万元，无完成预算数百分比 （备注：由于预算数为 0 万元，无法计算完成预算的百分比）决算数大于年初预算数的主要原因是：纪检监察事务支出年初预算时只设“一般行政管理事务”和“行政运行”二个科目预算，决算时分三个科目核算，增设了“其他纪检监察事务”支出科目核算。
4、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为112.93万元，支出决算为112.93万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，严格按照预算数执行。
5、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为7.23万元，支出决算为7.23万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，严格按照预算数执行。
6、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为56.47万元，支出决算为56.47万元，完成预算数的100%。决算数与年初预算数一致，严格按照预算数执行。
6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为84.7万元，支出决算为84.7万元，严格按照预算执行，决算数与年初预算数持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2204.19万元，其中：
人员经费1390.42万元，占基本支出的63.08%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金及生活补助等其他工资福利支出。
公用经费813.77万元，占基本支出的36.92%，主要包括办公费、印刷费、手续费、水电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行费及其他交通费等其他日常公用经费支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为34万元，支出决算为34万元，完成预算的100%；与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为17万元，支出决算为17万元，完成预算的100%，与上年持平；本单位更新公务用车0辆。
公务用车购置费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。
公务用车运行维护费支出预算为17万元，支出决算为17万元，
主要是公务用车的燃油费、过路费、维修费及保险费等费用支出，完成预算的100%，与上年持平；同时，我单位严格按预算执行决算，决算数与预算数一致。
3.公务接待费支出预算为17万元，支出决算为17万元，完成预算的100%，与上年持平。决算数等于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。2024年度共接待来访团组97个、来宾1317人次，主要是上级调研、各县市区交叉监督检查、巡视巡察及办信办访发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度本单位无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本单位2024年度机关运行经费支出813.77万元，比上年决算数增加385.68 万元，增长90.09%。主要原因是：办案差旅、租赁费用比上年增加了370.93万元、福利费比上年增加了45.43万元,办公费及其他费用累计相加比上年减少30.68万元，三项相抵，2024年度机关运行经费相对比上年增加。
十、一般性支出情况说明
2024年本单位开支会议费8.19万元，用于召开全市纪委全会，人数245人，内容为传达中央、省、市纪委全会精神，部署全年工作；开支培训费1.26万元，用于开展巡察培训、全市纪检监察干部队伍建设培训，人数987人，内容为巡视巡察工作培训及全市纪检监察干部队伍建设“月月讲堂”培训等；无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动的预算安排。
十一、关于政府采购支出说明
本单位2024年度政府采购支出总额1392.82万元，其中：政府采购货物支出284.7 万元、政府采购工程支出499.81万元、政府采购服务支出608.31万元。授予中小企业合同金额1392.82万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1392.82万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的20%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的36%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的44%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车4辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0套。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。
绩效自评开展情况。组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目4个，共涉及资金717.86万元。其中，一般公共预算项目5 个717.86万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0个0万元；国有资本经营预算项目0个0 万元；社会保险基金预算项目0个0万元。
部门评价开展情况。组织对所属单位2024年度“办案办访、巡察支出、乡镇纪检支出、监督检查”等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出717.86万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。
（二）绩效评价结果。
绩效自评结果。2024年度本单位整体支出全年预算数1832.42万元，执行数2922.05万元，完成预算的159%，绩效自评得分98分，评价等级为“优”。
绩效目标完成情况：一是精准有效开展政治监督，更加自觉做到“两个维护”；二是全面践行“全周期管理”理念，更加有力推进“三不腐”；三是集中整治群众身边风腐问题，更加用情为民执纪执法；四是驰而不息纠治“四风”，更加用心涵养新风正气；五是大力推进体制机制改革，更加丰富完善监督体系；六是坚定不移深化政治巡察，更加彰显利剑震慑效应；七是始终坚持带头自我革命，更加擦亮铁军本色。2024年，我委在岳阳市纪委监委和市委坚强领导下，坚定扛牢管党治党政治责任，始终以严的基调、严的措施、严的氛围正风肃纪反腐.各项工作取得新进展新成效，党的建设不断加强，政治生态持续向好，全市纪检监察机关共立案820件，处分737人，留置24人，移送司法机关16人。
发现的主要问题及原因：因部门整体支出的预算安排和使用上有不可预见性，如人员调动、办案专项支出的追加预算等不可预估性支出。下一步改进措施：一是加强与财政各部门的衔接，科学编制预算、严格预算执行，以便更好的规范预算管理；二是不断完善内部管理制度，提升单位整体内控能力，加强队伍建设，建立绩效评价长效机制。
（三）评价结果应用情况。
绩效自评结果，作为单位内部管理的重要反馈机制，对未来年度工作规划具有深远影响，尤其在预算安排、支出结构调整、资金管理及制度建设等方面发挥着关键作用。
1. 在预算安排上，自评结果揭示了资金使用效率与效果，为下一年度预算编制提供了科学依据。通过分析绩效数据,合理调整预算分配，确保资金使用效率。
2. 支出结构调整方面，自评结果促使单位审视现有支出模式，优化支出结构，减少非必要开支，增加对关键领域的投入，提升整体运营效能。
3. 资金管理上，自评结果强化了资金使用的透明,每一分钱都用在刀刃上，有效防范资金浪费与滥用风险。
4. 制度建设层面，自评结果成为完善内部管理的重要参考。针对自评中暴露的问题与不足，单位及时修订相关规章制度，强化监督与考核机制，持续提升治理能力与水平。
总之，绩效自评结果不仅是过去工作的总结，更是未来规划的指南针，引领单位在预算、支出、资金与制度等方面不断优化升级，实现高质量发展。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
五、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附 件
一、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
