市财政局局长　刘伯凤

各位代表：

我受市人民政府委托，向大会报告临湘市2013-2016年财政预算执行和2017年财政预算（草案），请予审议。并请各位政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。

一、2013-2016年财政工作简要回顾

十六届人大一次会议以来，面对复杂严峻的财政经济形势和艰巨繁重的财税改革发展任务，我市财税工作在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，在全市上下的共同努力下，按照“稳中求进”的总基调，更加突出“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”，主动适应形势变化，积极应对困难挑战，切实发挥财政职能作用，全面推进财税体制改革，促进了我市经济平稳增长。

一是坚持以“抓收入”为重点，不断拓宽增收渠道。财政部门始终把组织收入、壮大财政实力作为财政部门的重要职责，及时分析研判财政经济形势，研究解决突出问题。紧盯财政收入目标任务，果断采取有效管用的措施，牢牢把握组织收入主动权。严格落实财政收入目标责任制，调动一切积极因素、凝聚各方力量组织收入，确保了财政收入稳定增长。全市财政总收入由2012年的5.58亿元，增加到2016年的7.7亿元，年均增长8.4%；地方公共财政收入由3.2亿元，增加到4.26亿元，年均增长7.4%。其中：国税收入从2.4亿元，增加到3.75亿元；地税收入从2.25亿元，增加到3.05亿元。在完成的财政总收入中，税收收入由4.63亿元，增加到6.63亿元，税收收入占比稳中有升。

二是坚持以“惠民生”为基点，基本保障民生资金需求。在财政支出安排上，我们本着“量入为出、收支平衡、统筹兼顾、突出重点”的原则，积极落实省、市一系列重大决策部署，尤其是坚持财力向基层倾斜、向民生领域倾斜，优先安排人员经费和单位基本运转经费，以及义务教育学校保障机制、新型农村合作医疗、城镇居民医保、新农保、三农等民生配套资金到位，做好了保工资、保民生、保运转工作，保障了政府实施的各项重点民生项目资金。四年来，财政一般预算支出由2012年的16亿元，增加到2016年的30亿元，年均增长17.8%。每年投入到教育、社保、医疗等方面的投入均超过10亿元，并保持了逐年增长。提高了住房公积金计提基数，将津补贴纳入住房公积金计提范围；将财政供养人员职工医保按工资基数的7%全部纳入财政预算安排；提高了公务员管理单位及参公单位在职人员规范性津补贴预算标准，提高了其他事业单位在职人员绩效工资预算标准；实行了机关事业单位养老保险制度、工资制度、职级与待遇挂钩等方面改革。上述各项民生保障每年增加财政支出2.5亿元。同时，重点对专项经费进行调整，保证政府重点工程及财源建设项目资金的基本需要。

三是坚持以“促改革”为焦点，积极推动政策执行。四年来，我们不断创新财政管理改革，加快构建“六位一体”的财政运行管理新机制。1、财税体制改革全面推开。按照中央对财税改革做出的时间安排，密切关注供给侧改革、“营改增”扩围和税制分成改革等宏观政策对全市经济的影响，针对“营改增”这项对全市财税收入影响最大的减负政策，协调国地税联合开展税收征管，研究具体办法，从2016年5月1日起全面实施了“营改增”改革。同时也为2020年各项改革基本到位打牢了基础。2、预算管理制度改革深入推进。完善部门预算编制方式，推进预算管理与绩效目标管理的有机结合，提高财政资金的使用效益和效率，提高预算编制的科学性、公正性。3、深化国库集中支付改革。进一步简化和规范操作流程，逐年提高财政直接支付比例。建立健全财政账户管理制度，全面清理单位账户，实现了对预算支出资金统一核算和全程监管。推进公务卡改革及相关资金管理制度，形成有效的监督制约机制和长效管理机制，将国库集中支付改革和公务卡改革在全市全面铺开。市直单位公务刷卡报账占授权支付比例每月都保持在98%以上，乡镇及二级机构比例为60%以上，稳居岳阳市第一名。

四是坚持以“强管理”为亮点，提升依法理财水平。深入推进财政管理模式上的创新和规范，为公共资金戴上预算“紧箍咒”、扎紧收支“钱袋子”、筑牢廉政“防火墙”，确保财政管理事项都置于制度约束之下。积极推进预决算信息公开工作，财政预决算和市直各单位部门预决算通过政府网站等方式进行了信息公开，保障了人民群众知情权、参与权和监督权，有利于提升政府管理水平。稳步推进行政事业单位资产划转、存量资金清查等工作，在全市范围内开展了财政资金安全检查、公款吃喝及违规发放津补贴检查、“三公”经费支出、机关运行专项经费检查以及会计信息质量等多项检查工作，增强了财政监督警示和威慑作用；对重点工程临时机构财务进行清理，按照“收支两条线”管理要求，实行国库集中支付管理。健全财政投资评审、政府采购等财政管理机制，四年来，共完成财政投资评审项目1946个，评审金额73.24亿元，审减8.8亿元，审减率为12%；共完成政府采购预算金额13.48亿元，完成合同金额11.56亿元，节资率14.2%。以政府名义出台了“政府性债务管理”“投融资平台管理”“政府性投资项目财务管理”“政府性投资项目全过程跟踪评审”“社会中介机构参与财政投资项目评审考核与委托管理”等多项管理办法，以财政局名义制定出台并严格遵守了“差旅费”“会议费”“培训费”等多项管理办法。另外，继续推进乡镇财政体制改革，完善工业园区财政管理体制，改革城建投财政管理体制，将全市财政管理水平推上了新台阶。

四年来，财政工作虽然取得了较好成绩，但我们也清醒地认识到，当前财政经济工作仍面临许多困难和挑战，财税工作还存在以下三个方面的问题。1、持续增收的任务艰巨。受经济下行影响，我市重点税源企业生产经营情况不容乐观，替代财源尚未形成贡献能力，目前正处于青黄不接的特殊时段。加上“营改增”改革，资源税全面改革，房地产新政实施以及结构性减费等方面将对财政增收产生持续性的影响。2、财政支出的缺口增大。随着工资制度、社会养老保险制度、新型城镇化、精准扶贫等领域改革纵深推进，需要财政出台意见或资金支持的事项越来越多，再加上教育、社保、农业、卫生等民生事业持续增支，收支矛盾越发突出。3、深化改革的进度逼人。按照中央《深化财税体制改革总体方案》的要求，推进全口径预算管理、预算信息和“三公”经费公开，建立和完善科学有效的预算绩效评价体系和评价结果应用机制，加大对财政票据、公务卡全面推行使用的监管，强化地方政府性债务管理等，都对现行财政财务管理工作提出了新的更高要求。针对这些问题，我们将予以高度重视，积极寻求对策，逐步加以解决。

二、未来五年财政工作指导思想和2017年财政预算（草

案）

（一）未来五年财政工作指导思想

全市财政工作将全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中和习近平总书记的系列重要讲话精神，坚持“积极稳妥，稳定增长”的工作总基调，以科学发展和改善民生为引领，着力培植财源，支持经济发展；强化收入征管，增强财政实力；坚持为民理财，优化支出结构；深化财政改革，强化财政监管；以建立现代财政制度为目标，着力推进财政科学化、精细化管理，促进全市经济持续健康稳定发展。

（二）市本级公共财政预算草案

根据上述指导思想和国民经济发展预期目标，2017年全市财政收入安排增长9%。具体是：公共财政收入83600万元，比上年预算数增长9%（下同）。其中地方公共财政预算收入安排46440万元，上划中央收入安排28700万元，上划省级收入安排8460万元。

地方公共财政预算收入46440万元，加上级补助收入82000万元，减上解上级支出1650万元，减债务还本付息支出5000万元，当年可用财力121790万元。

用当年可用财力121790万元，安排2017年本级财政支出121790万元，比上年预算增长3%。

需要说明的是：本次2017年财政收支安排只是一个初步盘子，详细预算方案建议按审议程序另行审议。

（三）完成2017年财政工作任务的主要措施

一是加强财源培育，在壮大地方财政实力上积极作为。坚持以加快产业转型升级，提升经济增长质量和效益为中心，综合运用各项财政调控手段，大力支持现代农业、新型工业、现代服务等产业协调发展，多渠道、多层次培植地方财源。加大依法治税，强化对重点行业、重点企业和重点税种的征收监管，对重大建设项目继续坚持税源监控、堵漏增收；继续加强对行政事业性收费、国有土地出让等非税收入的管理，确保应收尽收。

二是积极争取项目，在拉动经济社会发展上积极作为。进一步抢抓战略机遇，认真贯彻落实省、市关于做好政策项目资金争取工作的总体要求，紧紧围绕“产业转型升级、城乡基础设施建设、生态环境建设和民生改善”等关键领域，积极主动向上申报，沟通对接，努力争取更多的政策倾斜和财力支持。积极组织申报财政扶贫、农业综合开发等项目，特别要积极主动向上反映困难，下大力气争取国家专项建设基金项目和地方性政府债券额度，切实增强地方财政保障和支持经济社会发展的能力。

三是支持公共服务，在保障改善民生事业上积极作为。坚持为民导向，以更加有力的财政投入，加快推进各项社会事业的持续进步。处理好经济发展与民生保障的关系，严守民生保障底线，增强民生保障的可持续性。着力保障行政事业单位正常运转，支持做好行政事业单位工资改革、养老保险并轨、公车改革等工作。支持教育事业优先发展，加快推进城乡社会保障一体化建设。深化医药卫生体制改革，做好各项医改后续跟踪工作。支持农业产业化发展，推进转变农业发展方式。深入推进财政扶贫机制创新，通过支持易地安置、就业创业、社会保障实施政策性兜底等多种方式，确保全市精准扶贫脱贫落到实处。充分保障住房、行政政法、科教文卫、公共安全等各项社会事业发展。

四是深化改革创新，在现代财政制度建设上积极作为。深入推进财政预算管理制度改革，进一步完善公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保障基金预算“四位一体”的预算编制体系，认真实施中期财政规划和项目绩效后评价，加强预算管理，切实增强花钱的法制意识、责任意识和效率意识；加强地方性政府债务管理，逐年化解政府债务；有效整合资金，优先保障全市重点项目和民生计划；从严控制“三公”经费，建立健全行政事业单位内控机制，切实提高资金使用效益；加强预决算和涉农信息公开，不断强化财政监督，着力构建财政监督大格局。大力推广PPP融资、政府购买服务模式，引导社会资本投入基础设施和公益性项目建设。

各位代表，2017年是落实“十三五”规划和深化改革的攻坚之年，任务艰巨而繁重，我们将在市委、市政府的正确领导和市人大、市政协的监督指导下，积极发挥财税部门职能作用，努力破解发展难题、增强发展动力，为打造“精彩北大门，品质新临湘”做出新的更大贡献！