目 录
第一部分：《关于临湘市2020年财政决算草案情况的报告》
一、2020年财政决算草案情况
（一）2020年一般公共预算收支执行情况
（二）2020年政府性基金预算收支执行情况
（三）国有资本经营预算收支执行情况
（四）2020年社会保险基金预算收支执行情况
二、2020年财政决算特点
第二部分：地方债务情况说明
第三部分：“三公”经费情况说明
第四部分：预算绩效工作展开情况说明
第五部分：一般公共预算转移性支付执行情况说明
第六部分：2020年政府决算公开表格
表1、2020年度临湘市一般公共预算收入决算表
表2、2020年度临湘市一般公共预算支出决算功能分类表
表3、2020年度临湘市一般公共预算税收返还和转移支付分项目决算表
表4、2020年度临湘市一般公共预算税收返还和转移支付分地区决算表
表5、2020年度临湘市一般公共预算本级支出决算表
表6、2020年度临湘市国有资本经营收入决算表
表7、2020年度临湘市国有资本经营支出决算表
表9、2020年度临湘市一般公共预算本级基本支出决算
表10、2020年度临湘市政府性基金收入决算表
表11、2020年度临湘市政府性基金支出决算表
表13、2020年度临湘市社会保险基金收入决算表
表14、2020年度临湘市社会保险基金收出决算表
表15、2020年临湘市政府一般债务限额和余额情况决算表
表16、2020年临湘市政府专项债务限额和余额情况决算表
表17、2020年临湘市“三公”经费决算表
表18、2020年临湘市政府性基金转移支付决算表（决算无此表）
表19、2020年度临湘市一般公共预算支出决算经济分类表
第一部分：《关于临湘市2020年财政决算草案情况的报告》
关于2020年财政决算草案
---2021年8月11日在市十七届
人大常委会第39次会议上
市财政局局长 吴天星
主任、各位副主任、各位委员：
我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2020年财政决算草案，请予审议。
一、2020年财政预算收支决算情况
（一）2020年一般公共预算收支执行情况
1、收入完成情况
2020年，完成公共财政总收入127494万元，占预算的99.4%，同比增加9601万元，增长8.1%。完成一般公共预算收入395681万元，其中：地方公共财政收入75498万元，上级补助收入295449万元，债务转贷收入24734万元。
2、支出完成情况
2020年，完成一般公共预算支出451357万元，其中：公共财政预算支出432680万元，上解上级支出6486万元，债券还本支出12191万元。公共财政预算支出相比上年增加19036万元，增长4.6%。
2020年，一般公共预算收入395681万元，加调入资金64563万元，加调入预算稳定调节基金34449万元，加上年结余收入5445万元，收入总计500138万元。一般预算支出451357万元，加补充预算稳定调节基金43381万元，支出总计494738万元，收支相抵，年终结余5400万元（结转下年支出5400万元）。当年一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算收支执行情况
1、收入完成情况
2020年，本级政府性基金收入完成174045万元，加上级补助收入9746万元，债务转贷收入41500万元，共计225291万元，同比增加57646万元，增长49.5%。
2、支出完成情况
2020年，政府性基金支出完成160176万元，同比增加86913万元，增长118.6%。其中增幅较大的主要是国有土地使用权安排的支出完成75934万元，同比增加49071万元。
3、收支平衡情况
2020年，政府性基金收入174046万元，加上级补助收入9746万元，加上年结余收入22513万元，加专项债务转贷收入41500万元，收入总计247804万元。政府性基金支出160176万元，加上解上级支出45万元，加调出资金64563万元，支出总计224784万元。收支相抵，年终结余23020万元（结转下年支出23020万元），当年政府性基金收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支执行情况
2021年度，上级补助收入3万元，收入合计3万元。国有资本经营支出3万元，支出总计3万元，收支平衡。
（四）社会保险基金预算收支执行情况
2020年，我市社会保险基金收入92105万元，支出83789万元，上年结余40615万元（2019年末实际结余44851万元，由于2020年企业职工基本养老保险基金省统筹，故调减了年初结余），年末滚存结余48931万元。
分险种来看：城乡居民基本养老保险基金收入12228万元，支出7995万元，上年结余19520万元，滚存结余23753万元；机关事业单位养老保险基金收入27410万元，支出27528万元，上年结余1161万元，滚存结余1043万元；职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入14390万元，支出12843万元，上年结余10461万元，滚存结余12008万元；城乡居民基本医疗保险基金收入36474万元，支出33371万元，上年结余7244万元，滚存结余10347万元；工伤保险基金收入1259万元，支出1763万元，上年结余1048万元，滚存结余544万元；失业保险基金收入344万元，支出289万元，上年结余1181万元，滚存结余1236万元。
二、2020年财政决算特点
总体来看，2020年虽然受减税降费等减税因素影响，全市财政预算执行仍然较好地完成了市人大确定的财政目标任务。一是财政收入逆势增长。2020年，我们克服了减税降费政策和做实地方财政收入带来的收入下降的影响，加大税收征管力度，加强收入分析，实行收入任务目标倒排，定期通报制度，确保完成目标任务。积极向省市汇报，调优调强我市财政体制，围绕体制、省级专项、财政奖补和均衡性财政转移支付等重点，争取更多的转移支付资金。全市财政收入稳步增长，公共财政预算收入完成127494万元，增长8.1%，创造了历史新高。地方公共财政预算收入完成75498万元，增长18.2%。二是收入质量明显提高。2020年，根据党中央、国务院及省委、省政府的决策部署，地方将实施更大规模的减税降费且必须做实财政非税收入。我市在不折不扣贯彻落实减税降费政策的同时，进一步做实地方财政收入，从收入质量看，税收收入占公共预算地方收入的比重为71.09%，这是我们在没有通过虚收空转的基础上，用扎扎实实的硬举措，实现了税费收入没有水分，财政收入实实在在的高质量。三是重点支出保障有力。根据省财政厅综合绩效目标管理要求，严格控制结转结余资金规模，在确保国库库款水平处于目标区间的前提下，加强预算管理，调整支出结构，优化支出次序，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，特别是对国家和省市出台的工资、津补贴、资金政策和落实到人的民生政策优先保障到位。
第二部分：地方债务情况说明
2020年度临湘市地方政府债务余额情况说明
上年末地方政府债务余额219181万元，其中：一般债务179849万元，专项债务39332万元。
本年地方政府债务余额限额(预算数)274956万元，其中：一般债务194124万元，专项债务80832万元。
本年地方政府债务(转贷)收入66234万元，其中：一般债务24734万元，专项债务41500万元。
本年地方政府债务还本支出12191万元，其中：一般债务12191万元。
年末地方政府债务余额274233万元，其中：一般债务193401万元，专项债务80832万元.
2020年地方一般地方债券发行一般债券24734万元。还本付息支出一般债券还本12191万元，一般债券付息支出6180万元，专项债券还本无数据0万元，专项债券付息支出1467万元。
2020年，新增债券使用明确用途的一般债券12600万元（自然村通水泥（沥青）路2300万元，乡镇污水管网建设4200万元，脱贫攻坚等基础设施补短板1200万元，城镇小区配套幼儿园建设1100万元、临湘鸭栏至长安公路工程1900万元，其他1900万元）；专项债券41500万元。其中：（市工业园区（滨江片区）基础设施建设34500万元，市人民医院门诊大楼建设项目7000万元）
第三部分：“三公”经费情况说明
2020年“三公”经费预算数为2282.78万元，决算数为2019.52万元。其中：因公出国费预算数为6万元，因公出国费决算数为0万元，公务用车购置费预算数为120万元，公务用车购置费决算数为105.16万元，公务用车运行维护费预算数为766.67万元，公务用车运行维护费决算数为761.53万元，公务用车保有量221辆。公务接待费预算数为1390.11万元，公务接待费决算数为1152.83万元，公务接待20655批次185302人次。2020年“三公”经费决算比2019年减少273.69万元，按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。
第四部分：预算绩效工作情况说明
（一）全面实施预算绩效目标管理。
2020年绩效目标申报实现了与预算编制同申报、同审核、同批复。全市191家预算单位申报了部门整体支出绩效目标，169家预算单位申报了项目支出绩效目标。
（二）加强绩效事中监控。2020年我们计划对6个项目资金进行重点监控，对163个项目资金进行常规监控。
（三）督促单位自评及财政重点评价
2020年5--7月进行了为期两个月的绩效自评检查督促191家单位完成2019年自评并自行公开，对13家单位（项目）开展了重点抽查，督促1家单位整改并落实。
（四）强化绩效评价结果应用。
一是根据2019年度重点绩效评价报告涉及存在的问题与建议，督促2家预算单位对1个专项的资金使用情况落实整改。二、2020年监控结果应用3个，1个整改涉及项目资金133万元。
第五部分：一般公共预算转移性支付执行情况说明
2020年我市共收上级转移支付资金295449万元，其中：返还性收入6456万元(1、增值税和消费税税收返还收入2993万元;2、所得税基数返还收入683万元;3、成品油价格和税费改革税收返还收入965万元;4、其他税收返还1599万元5、增值税“五五分享”税收返还收入216万元)，一般性转移支付收入221404万元(1、均衡性转移支付收入44167万元; 2、县级基本财力保障机制奖补资金收入34568万元;3、结算补助收入4535万元; 4、企业事业单位划转补助收入1182万元;5、产粮油大县奖励资金收入2470万元;6、重点生态功能区转移支付收入1845万元;7、固定数额补助收入14791万元;8、革命老区转移支付收入1596万元;9、贫困地区转移支付收入3152万元;10、公共安全共同财政事权转移支付收入1052万元;11、教育共同财政事权转移支付收入14870万元;12文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入427万元; 13、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入21930万元;14、医疗卫生共同财政事权转移支付收入28590万元；15、节能环保共同财政事权转移支付收入648万元；16、农林水共同财政事权转移支付收入26952万元；17、交通运输共同财政事权转移支付收入5418万元；18、住房保障共同财政事权转移支付收入4466万元；19、粮油物资储备共同财政事权转移支付收入105万元；20、灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入1045万元；21、其他一般性转移支付收入7595万元；)，专项转移支付收入67589万元.收到上级转移支付资金后，我局及时进行了分解下达。
