目录
第一部分 2020年临湘市预算报告
第二部分 2020年临湘市预算草案
1、一般公共预算收入预算表
2、一般公共预算支出预算表
3、一般公共预算本级支出预算表
4、一般公共预算基本支出预算表
5、专项转移支付预算表（分项目）
6、专项转移支付预算表（分地区）
7、政府性基金收入预算表
8、政府性基金支出预算表
9、政府性基金本级支出预算表
10、政府性基金转移支付预算表（分项目）
11、政府性基金转移支付预算表（分地区）
12、国有资本经营收入预算表
13、国有资本经营支出预算表
14、社会保险基金收入预算表
15、社会保险基金支出预算表
16、地方政府一般债务限额和余额情况表
17、地方政府专项债务限额和余额情况表
18、一般公共预算收支平衡情况表（含税收返还和转移支付）
19、一般公共预算“三公”经费支出预算表
20、政府地方债券还本付息预算情况表
21、政府地方债券资金使用情况表
22、政府地方债券发行（含融资债券）及还本付息情况表
第三部分 2020年临湘市预算重要事项解释说明
第四部分 扶贫资金
第一部分 2020年临湘市预算报告
一、指导思想
全面贯彻落实党中央、国务院关于政府带头过“紧日子”的思想，坚持厉行节约、勤俭办事，优化财政支出结构，硬化预算约束，深化政府采购和政府购买服务改革，推进预算信息公开，提高财政资金使用绩效，加快建立全面规范透明、标准科学、约束有力的现代预算管理制度。
二、编制原则
1、依法依规。切实增强部门预算主体的法治意识，严格按照预算法等法律法规要求编制预算，硬化预算约束，严控政府债务风险，严格执行人大批复的法定预算。
2、保障重点。正确分析新常态下的财政收支形势，贯彻落实党中央、国务院决策部署，切实提高站位，树立过“紧日子”思想，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，提高财政资金配置效率，压减一般性支出。加强对项目支出审核，优先保障“三保”，不断优化财政支出结构，本级财政不安排节庆、晚会、论坛、赛事等活动预算，适合市场化运作的活动交由社会组织或企业举办。
3、统筹兼顾。规范全口径预算管理，统筹做好政府“三本预算”联动安排，坚持盘活部门存量资金与年度预算编制相衔接、坚持部门预算执行进度与年度预算编制相衔接，切实做到盘活存量、用好增量，提高财政资金使用效益。
4、全面绩效。强化绩效目标管理，加强项目全周期跟踪评价，将绩效理念融入预算管理全过程，以绩效为导向，优化财政资源配置和部门支出结构，推动财政资金实现更高水平的聚力提效。
5、信息公开。以公开促改革、以公开促规范，围绕建立全面规范、公开透明的预算制度，继续积极推进财政预决算信息公开，依法依规公开政府和部门预决算，主动接受社会监督，切实做到公开及时、内容准确、形式规范。
三、编制重点
(一) 强化勤俭节约意识，优化财政支出结构
根据中央、省市有关“三保”支出保障要求，县级要优化支出次序，调整支出结构，优先足额保障“三保”支出，严禁在“三保”应保未保的情况下，将可用财力用于其他方面的开支。
1、突出保障“三保”支出，压减一般性支出。一是人员经费按人社部门批复标准据实预算，养老保险、住房公积金、医保资金及工伤保险预算按上级政策安排。二是义务教育保障机制、三农等基本民生领域保障经费按上级文件规定标准足额安排。三是压减一般性支出，按财政部规定，一般性支出压减涉及的科目包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修费、租赁费、会议费、公务接待费、被装购置费、委托业务费、公务用车运行维护费、其他交通费、房屋建筑物构建、办公设备购置、公务用车购置、其他交通工具购置等商品和服务支出（不含手续费、专用材料费、专用燃料费、工会经费、福利费、税金及附加费用和其他商品和服务支出专用材料）。各部门要严格落实全年一般性支出压减10%以上要求，以上年度一般性支出预算数为基数，将需压减的一般性支出调整用于“三保”等重点支出。在年度执行中从严控制一般性支出，确保当年一般性支出决算数比上年决算数压减10%以上，实行一般性支出预算和决算“双控”。同时，明确各预算单位是落实过“紧日子”要求、压减一般性支出工作的责任主体，出台单位自行压减的具体操作措施，从严控制经费开支范围和标准，加强经费管理，严肃财经纪律，自觉做到艰苦朴素、勤俭节约。
2、规范项目支出编报，坚持项目“零基预算”原则。牢固树立过紧日子的思想，坚持量入为出，量力而行。项目支出预算，实行“零基预算”，分类管理，绩效优先。一是市级“基本民生支出”项目优先纳入预算。二是上级有政策规定的需配套专项、市委市政府有会议纪要的专项，在优先保障“三保”支出的前提下，视财力情况直接安排资金或安排部分专项，未安排的专项列入项目库中的未尽事宜项目。三是部门单位其他需求项目根据绩效评价结果，结合财力状况,同样纳入项目库中的未尽事宜项目管理，进一步强化市本级专项绩效结果的运用。未尽事宜项目待耕地指标交易等相关收入入库后，并确保财政收支平衡的前提下，根据项目资金需求的轻重缓急，报市领导研究决定再予以安排。四是未纳入项目库中的项目，原则上财政中途不予追加。
(二)加强预算执行管理，盘活财政存量资金
市直各部门要按照上级关于加强预算执行管理加快支出进度的相关要求，切实加快预算执行进度，防止资金沉淀。同时，实行从紧的存量资金清理政策，部门结转一年以上的资金，无需继续支出的资金以及当年未分配下达到具体项目和单位的上级专项资金全部收回预算，统筹用于弥补抚恤金等符合政策规定的基本支出缺口及重点民生实事领域。
(三)继续推行预算绩效全过程管理
按照中央《关于全面实施预算绩效管理的意见》，力争用3-5年时间基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。将绩效管理覆盖所有财政资金，牢固树立“花钱必问效，无效必问责”的理念，形成“谁干事谁花钱，谁花钱谁担责”的权责机制。强化评价结果运用，将评价结果作为政策调整、预算安排和改进管理的重要依据。
(四)深化改革，强化监督
一是降低社会保险费率。按照湖南省降低社会保险费率实施方案规定，机关事业单位人员基本养老保险单位缴费比例由20%降至16%。二是根据机构改革方案重新设置预算单位目录，只对独立副科及以上单位进行综合预算，除教育、卫健部门外，股级单位原则上不再单独预算。三是按照中央、省市的决策部署，加快建立跨部门财税综合信息共享系统，运用现代信息技术，及时传递和利用涉税信息，进一步提升政府治理能力和财税管理水平，切实保障财政收入稳定增长。
(五)加大上级专项资金整合力度
为解决新农村建设、脱贫攻坚等政府投入资金缺口，避免重复投入、分散投入现象，2020年政府将对部分上级专项资金进行合理整合，集中资金办大事。一是思想高度重视。各部门单位要站在市委、市政府大局高度，结合市委、市政府中心工作，积极向上争资项目资金，有针对性的提前谋划、包装、申报和储备项目。二是合理整合资金。在项目申报、项目管理等仍按原有渠道不变的前提下，对各项专项资金进行科学、合理整合，不能简单地对项目资金整合，而要通过整合项目来整合资金。三是完善奖励机制。1、部门单位要积极向上争取项目，无论项目成功与否，其前期谋划、包装、申报和储备项目所需前期经费，由市政府据实安排。2、部门单位向上争取的项目资金（不包括政策性和普惠性项目资金），市政府不能整合使用的，按一事一议奖励部门单位工作经费。3、对市政府可统一整合使用的项目资金，按2月27日市政府常务会议纪要明确的奖励措施给予单位相关奖励。
(六)加强政府性债务管理，防控债务风险
一是坚决控制不新增地方隐性债务。加强财政资金管理，优先保障三保支出，合理调度国库资金，清理财政对外借款，严禁向平台公司出借和垫付财政资金，牢牢守住三保底线、国库库款安全底线和不发生财政运行风险的底线。二是严守“六条”红线。严禁脱离实际虚增收入来源，编制隐性赤字预算；严禁留有“三保”支出硬缺口；严禁超越发展阶段和财力可能，出台增支政策，无预算超预算安排支出；严禁违规出借、拨付库款；严禁违规举债和使用债券资金；严禁低效无效使用和浪费财政资金。三是确保平台公司按期还本付息。按照市政府隐性债务偿债方案（2018-2028年），确保平台公司按期还本付息，坚决守住不发生系统性、区域性金融风险的底线，切实防范地方债务风险。
四、一般公共预算收支安排情况
（一）公共财政预算收入安排情况
2020年公共财政总收入安排128328万元，同比增加10606万元，增长9%。其中税收收入安排109798万元，同比增加9076万元，增长9%，税收比重为85.6%；非税收入安排18530万元，同比增加1530万元，增长9%。
分级次情况：地方公共财政收入安排69498万元，同比增加5721万元，增长9%。其中税收收入50968万元，同比增加4191万元，增长9%，税收比重为73.3%。上划中央收入安排46909万元，同比增加3873万元，增长9%。上划省级收入安排11921万元，同比增加1012万元，增长9.3%。
分部门情况：税务局112429万元(含两项教育附加2631万元)，同比增加9293万元，增长9%；财政局15899万元，同比增加1313万元。
（二）一般公共预算收入安排情况
地方公共财政收入69498万元，加上级转移性收入222133万元，加债务转贷收入10423万元，加上年结余5425万元，加调入预算稳定调节基金18000万元，加调入资金40000万元，一般公共预算收入安排365479万元。
（三）一般公共预算可用财力及平衡情况
当年可用财力情况：一般公共预算收入365479万元，减去上解上级支出3853万元，减去债务还本支出10423万元，当年可安排使用的收入总计351203万元。
2020年上级转移性收入222133万元，具体为：
l 返还性收入6354万元，其中：消费税增值税返还收入2993万元、所得税基数返还收入683万元、成品油税费改革税收返还收入965万元、“营改增”等其他税收返还1713万元。
l 一般性转移支付收入137666万元，其中：均衡性转移支付和县级基本财力保障机制奖补资金等财力性转移支付收入53297万元；纳入基数结算的转移支付收入22790万元（其中明确专项使用用途6345万元、作财力统筹使用16445万元）；预计省财政厅提前下达并明确使用用途的一般性转移支付61579万元（包括城乡义务教育、基本养老金、城乡居民医保、民政救助等）。
l 专项转移支付收入78113万元，均为预计省财政提前下达的2020年指标。
财政可支配财力情况：当年可用财力351203万元，减去非财力收入列支19000万元（包括工业园税收体制及落实工业八条等预计列支4000万元、耕地占用税契税列支1400万元、财政非税收入列支13600万元），减去已明确使用用途的转移支付支出6345万元，减去上级转移支付139692万元，减去上年结转安排项目23425万元，当年实际可支配财力为162741万元，比2020年预算159000万元增加3741万元。
2020年财力变动原因主要有：一是均衡性转移支付及县级基本财力保障机制奖补资金等增加6087万元。二是一般公共预算地方收入财力增加9676万元。三是调入预算稳定调节基金中财政统筹安排资金减少11022万元。四是国土局、惠临公司等单位收入调入公共财政40000万元，比上年减少5000万元。五是非财力收入列支19000万元，比上年减少4000万元，导致财力增加。
当年预算平衡情况：地方公共财政收入69498万元，加上级转移性收入222133万元，加债务转贷收入10423万元，加上年结余5425万元，加调入预算稳定调节基金18000万元，加调入资金40000万元，一般公共预算收入合计365479万元。当年公共预算支出安排351203万元，上解上级支出3853万元，债务还本支出10423万元，一般公共预算支出合计365479万元，当年预算收支平衡。
“三保”可用财力情况： 2020年我市“三保”可用财力277853万元，其中：一般公共预算收入69498万元，上级补助收入172208万元（一般性转移支付137666万元、可用于“三保”支出的专项转移支付28188万元、税收返还6354万元），调入资金40000万元，剔除上解支出3853万元。
(四)一般公共预算支出安排情况
2020年支出安排继续按照“量入为出、收支平衡、统筹兼顾、突出重点”的原则，优先安排“保工资、保运转、保基本民生”支出。一是按中央制定的范围和标准计算，我市2020年“三保”所需支出为166125万元，其中：保工资83843万元，保运转3325万元，保基本民生78922万元。二是2020年我市预算安排“三保支出”为180381万元，其中：保工资85404万元，保运转6201万元，保基本民生88776万元。同时，认真落实中央、省过紧日子要求，对一般性支出压减10%。
当年支出安排351203万元，具体按支出功能分类安排情况是：
1、一般公共服务支出安排59015万元。
2、国防支出安排286万元。
3、公共安全支出安排8695万元。
4、教育支出安排51632万元。
5、科学技术支出安排1128万元。
6、文化体育与传媒支出安排2513万元。
7、社会保障和就业支出安排78496万元。
8、医疗卫生与计划生育支出安排54554万元。
9、节能环保支出安排2049万元。
10、城乡社区支出安排9475万元。
11、农林水支出安排40155万元。
12、交通运输支出安排5257万元。
13、资源勘探信息等支出安排1170万元。
14、商业服务业等支出安排539万元。
15、国土海洋气象等支出安排3459万元。
16、住房保障支出安排17070万元。
17、灾害防治及应急管理支出安排1198万元。
18、预备费支出安排4000万元。
19、其他支出安排4412万元。
20、债务付息支出安排6100万元。
具体按支出经济分类安排情况是：
1、单位基本支出安排92842万元，同口径比上年增加9048万元。具体项目为：
（1）工资福利支出安排85977万元，同口径比上年增加10174万元。其中：
l 基本工资安排37861万元，同口径比上年增加1929万元，增加的主要原因是：人员工资正常晋级。
l 津补贴或绩效工资安排22043万元，同口径比上年增加2304万元。增加的主要原因是：人员津补贴或绩效提标。
l 社保缴费安排17432万元，同口径比上年增加1246万元，主要原因是：工资总额提高导致缴费基数变化。
l 住房公积金安排6142万元，同口径比上年增加2196万元，主要原因是：工资总额提高导致缴费基数变化。
l 其他工资福利安排2499万元，同口径比上年增加2499万元。主要原因是：上年无此对比口径。
（2）一般商品和服务支出安排6201万元，同口径比上年减少206万元。
（3）对个人和家庭的补助支出安排664万元，同口径比上年减少20万元。减少的主要原因是：离休及抚恤人员减少。
2、本级项目资金支出安排70144万元，同比减少6107万元。
3、列收列支支出安排19000万元，比上年减少4000万元，减少的主要原因：耕地占用税、契税返还减少及工业园财政体制调整等。
4、预计省财政提前下达专项转移支付支出139692万元，比上年增加6133万元。
5、上年结转继续安排项目支出23425万元，比上年增加2727万元。
6、政府债务付息支出6100万元。
五、政府性基金预算收支情况
2020年我市纳入政府性基金预算的项目有国有土地使用权出让收入、城市基础设施配套费收入、其他政府性基金收入3项，实行收支预算统一编制，并按文件要求加大与一般公共预算支出的统筹安排使用力度。基金预算支出按“以收定支、收支平衡、项目管理、专款专用”的原则安排。
2020年我市政府性基金收入安排126000万元，其中：国有土地使用权出让收入125000万元(平台公司60000万元、国土局5000万元、耕地指标交易收入60000万元)、城市基础设施配套费收入1000万元。
市本级安排政府性基金收入126000万元，加上年结余结转收入33545万元，收入总计159545万元。减去上解支出100万元，减去调出资金40000万元，当年政府性基金支出安排119445万元。具体安排情况是：
(1) 城市基础设施配套费支出安排1000万元，其中：安排建设局征收经费及部门预算支出325万元，城市公共设施建设675万元。（2）国有土地使用权出让支出安排76000万元，具体支出项目是：①征地和拆迁补偿支出10000万元；②土地开发支出8000万元；③土地出让业务费支出3000万元，其中：国土局征收业务费105万元。④其他国有土地使用权出让支出55000万元，其中：政府隐性债务还本付息28100万元（本金18900万元、利息9200万元）、乡村振兴战略专项1900万元、小微企业信贷风险基金2400万元、其他22600万元。(3)其他政府性基金支出安排42445万元，耕地指标交易开发成本及上年结转需继续安排的项目支出。
六、社会保险基金预算收支情况
2020年纳入社会保险基金预算的项目包括机关事业养老保险基金、失业保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金、城乡居民社会养老保险基金、城乡居民基本医疗保险基金等6项。社会保险基金上年结余45972万元，本年收入89149万元，收入总计135121万元。本年支出安排84780万元，收支相抵，年末滚存结余50341万元。具体分项目情况是：
机关事业养老保险基金，上年结余8万元，本年收入32181万元，收入总计32189万元，本年支出安排31416万元，年末滚存结余773万元；失业保险基金，上年结余1171万元，本年收入254万元，收入总计1425万元。本年支出安排244万元，年末滚存结余1181万元；城镇职工基本医疗保险基金，上年结余10421万元，本年收入10231万元(其中财政补助1275万元)，收入总计20652万元。本年支出安排10077万元，年末滚存结余10575万元；工伤保险基金，上年结余751万元，本年收入2266万元，收入总计3017万元。本年支出安排2284万元，年末滚存结余733万元；城乡居民社会养老保险基金，上年结余19555万元，本年收入11343万元，收入总计30898万元。本年支出安排7944万元，年末滚存结余22954万元；城乡居民基本医疗保险基金，上年结余14066万元，本年收入32875万元，收入总计46941万元。本年支出安排32815万元，年末滚存结余14126万元。
七、国有资本经营预算情况
目前，我市原国有工商企业均已实施破产关闭改制，由于融资平台公司还没有全面完成市场化转型升级，不能列为市属国有企业。因此，经市委、市政府研究同意，我市暂不需编制国有资本经营预算。
八、其他事项
(一) 关于部门预算编制基本情况说明
2020年我市部门预算编制基础信息采集标准时点为2020年10月31日，人员编制、工资标准以市编办和市人社局核定数为准。2020年编制部门预算的单位298个，其中：一级预算单位69个（含14个镇、街道）、二级预算单位229个。财政核定预算人数11484人，其中：全额人员9393人(行政2335人，事业6272人，含视同全额算账的差额和自筹786人)；差额人员450人(事业450人)；自筹人员1641人(行政9人，事业1632人)。
(二)关于非税收入说明
一是行政事业性收费、罚没收入和国有资产（资源）处置收入等全部缴入国库，纳入预算统筹安排，不再直接返还执收执罚单位和处置单位。二是单位超收收入或财政未核定征收计划而实现的各项非税收入，由单位提出申请并报政府领导研究同意后统筹安排。三是公务员及参公单位、财政全额供养事业单位财政最高安排40%用于弥补单位运转经费不足及项目经费，经费自筹事业单位财政最高安排50%用于弥补单位运转经费不足及项目经费（特定单位除外）。
（三）关于规范财政资金管理
为进一步规范资金管理，最大限度提高资金使用效率。一是规范管理本级财政资金，已经预算到单位到项目的本级财政资金，由市财政局局长负责审批；社会保障基金由市人社局商市财政局把关审批。原则上无预算不列支，确因特殊情况需动用预备费和其他机动资金的，申请报告一律送市政府秘书科统一收集登记后报市政府市长组织联合审批，原则上每月集中审批一次，任何个人不得接收资金申请报告。二是规范管理上级专项资金，国家、省、岳阳市下拨的专项资金，市财政可宏观调控、整合。上级专项资金除政策性资金外（如社保、医疗、民政、惠农补贴等），其他专项资金，在上级专项资金要求拨付时限内，由市长召集常务副市长，分管副市长，财政、发改部门及项目单位相关人员集体会商，形成资金分配方案后予以拨付。能整合使用的项目资金，要全力以赴整合，最大限度发挥上级项目资金的使用效益。
（四）关于加强财政国库资金管理
一是严格执行国库集中支付制度，除依照法律法规和国务院、财政部规定纳入财政专户管理的资金外，预算安排的资金应全部实行国库集中支付，实现国库集中支付制度覆盖到所有预算单位和所有财政资金。二是严格财政暂存暂付性款项管理，结转结余资金超过两年的，全额收回，收回资金优先用于消化应由预算安排支出的暂付性款项，对欠款单位无还款能力但有财政资金安排的，通过抵扣财政拨款的方式收回。同时，严控新增借款，对于确需出借的临时急需款项，严格限定借款对象、用途和期限。借款对象仅限于纳入本级预算管理的一级预算单位。借款用途仅限于临时性资金周转或者为应对社会影响较大的突发事件的临时急需垫款，借款期限不得超过一年。符合规定且确需借款的，在报经市人民政府常务会议审议通过后方可办理借款手续。禁止向经营性公司、企业等非预算单位借款和垫付财政资金；禁止向城市基础设施建设、工业园区建设、征地拆迁、各种建设配套等项目借款和垫付财政资金。
第二部分 2020年临湘市预算草案
1、一般公共预算收入预算表
2、一般公共预算支出预算表
3、一般公共预算本级支出预算表
4、一般公共预算基本支出预算表
5、专项转移支付预算表（分项目）
6、专项转移支付预算表（分地区）
7、政府性基金收入预算表
8、政府性基金支出预算表
9、政府性基金本级支出预算表
10、政府性基金转移支付预算表（分项目）
11、政府性基金转移支付预算表（分地区）
12、国有资本经营收入预算表
13、国有资本经营支出预算表
14、社会保险基金收入预算表
15、社会保险基金支出预算表
16、地方政府一般债务限额和余额情况表
17、地方政府专项债务限额和余额情况表
18、一般公共预算收支平衡情况表（含税收返还和转移支付）
19、一般公共预算“三公”经费支出预算表
20、政府地方债券还本付息预算情况表
21、政府地方债券资金使用情况表
22、政府地方债券发行（含融资债券）及还本付息情况表
附件表格：
2020年临湘市政府预算公开表.xls
第三部分 2020年临湘市预算重要事项解释说明
一、税收返还和转移支付情况
2020年，省厅对下税收返还和转移支付预算222133万元，比上年增加12356.97万元，增长5.89%。其中：
（一）税收返还
税收返还6354万元，与上年持平。其中：
增值税税收返还2985万元;
消费税税收返还8万元;
所得税基数返还683万元;
成品油税费改革税收返还965万元;
其他税收返还1713万元;
（二）一般性转移支付
一般性转移支付137666万元，比上年增增加26530.7万元，增长23.87%，主要是因为省厅加大提前下达一般转移支付力度。其中：
1、均衡性转移支付38218万元, 比上年增加2140万元，增长5.93%，主要是2019年基数增加2140万元;
2、县级基本财力保障机制奖补资金15079万元，比上年增加3000万元，增长24.84%，主要是2019年基数增加3000万元;
3、结算补助2228万元, 比上年减少537.40万元，降低19.43%，主要是岳阳原专项转移支付基数划转减少;
4、企事业单位划转补助1182万元，与上年持平；
5、其他一般性转移支付收入80959万元。比上年增加21928.1万元，增长37.15%，主要是省厅加大一般性转移支付额度。
（三）专项转移支付
专项转移支付78113万元，比上年减少14173.73万元，降低15.36%，主要是预计省财政提前下达资金减少。其中：
1、一般公共服务支出3079万元, 与上年基本持平;
2、教育支出9349.99万元, 与上年基本持平;
3、社会保障和就业26108.2万元, 比上年减少6108.2万元，降低30.54%，主要是预计省财政提前下达资金减少;
4、医疗卫生与计划生育22240.05万元, 比上年减少8065.53万元，降低56.9%，主要是预计省财政提前下达资金减少;
5、农林水支出10490万元, 比上年减少14019万元，降低57.2%，只要是因为我市黄盖湖综合治理工程项目中央资金减少;
6、其他支出6845.76万元, 与上年基本持平。
专项转移支付县级未到地区，所以专项转移支付表（分地区）为空表。
二、举借政府债务情况
（一）地方政府债务限额余额情况
2019年，政府债务总限额22.09亿元，其中一般债务限额18.16亿元，专项债务限额3.93亿元。截止2019年底，地方政府债务余额21.92亿元，其中一般债务余额17.98亿元，专项债务余额3.93亿元。
（二）地方政府债券发行情况
2019年，省转贷新增债务限额2.43亿元，其中一般债务限额1.21亿元，专项债务限额1.22亿元，据此，发行一般债券3.37亿元，专项债券2.84亿元 ，平均期限7年，平均利率3.7%。
(三)地方政府债务还本付息情况
2019年偿还地方政府债券本金3.61亿元，其中一般债券1.99亿元，专项债务1.62亿元，支付地方政府债券利息6100万元 ，其中一般债券利息5300万元，专项债券利息800万元。
三、预算绩效管理工作开展情况
一、工作开展情况
（一）全面实施预算绩效目标管理，
全面实施绩效目标管理。2019年绩效目标申报实现了与预算编制同申报、同审核、同批复。全市191家预算单位申报了部门整体支出绩效目标， 169家预算单位申报了项目支出绩效目标，预算绩效目标申报审核工作继续引入第三方服务机构。
（二）加强绩效事中监控2019年我们计划对28个项目资金进行重点监控，对141个项目资金进行常规监控，至今已完成100%，监控结果已应用。
（三）督促单位自评及财政重点评价
2019年5--7月与市人大进行了为期两个月的绩效自评检查督促191家单位完成2018年自评并自行公开，对34家单位（项目）开展了重点抽查，督促2家单位整改并落实。
（四）强化绩效评价结果应用。
一是根据2019年度重点绩效评价报告涉及存在的问题与建议，督促4家预算单位对6个专项的资金使用情况落实整改，并将整改情况上报市政府。二、2019年监控结果应用2个，1个整改涉及项目资金45万元。
二、2020年工作打算
1、实现预算绩效目标管理全覆盖，进一步做好预算绩效管理基础工作。一是抓好年初财政资金的申报与审批，注重强化预算资金的绩效目标审核，预算和预算绩效目标的批复同步进行；二是积极开展财政资金绩效评价工作，将评价结果及时向社会公开并与财政拨款、下年预算相结合；三是进一步落实绩效监控管理工作，财政资金实行全过程绩效监控，努力提高财政资金使用效益.
2、加强预算绩效管理制度建设。工作要开展制度是保障，明确我局内部股室在预算绩效管理上的分工、职责、责任和要求，做到分工合作、密切配合，进一步推进预算绩效管理工作的实施。
3、加强业务培训，提高预算绩效管理水平。近几年来，随着绩效管理业务的开展，绩效管理业务水平有所提高，为进一步提高各部门单位的业务水平，我们将组织各单位预算绩效管理联络员进行一次业务培训，主要组织学习相关的规章制度和业务操作，通过培训让我县的预算绩效管理水平上一个新的台阶。
四、三公情况说明
2020年度我市“三公”经费预算2282.78万元，2019年“三公”经费预算2609.14万元，2020年比2019年“三公”经费预算减少326.36万元，下降12.51%。具体情况如下：公务接待费2020年预算数为1390.11万元，2019年预算数为1585.12万元，2020年比2019年公务接待费预算减少195.01万元，下降12.30%。公务用车购置及运行费2020年预算数为886.67万(其中：公务用车购置费120万元，公务用车运行费766.67万元)，2019年预算数为1017.02万元(其中：公务用车购置费204万元，公务用车运行费813.02万元)，2020年比2019年公务用车购置及运行算减少130.35万元，下降12.82%。因公出国（境）费用2020年预算数为6万元，2019年预算数为7万元，2020年比2019年因公出国（境）费用预算减少1万元，下降14.29%。2020年“三公”经费预算比2019年“三公”经费预算下降12.51%，主要原因是我市各单位按照中央、省委、省政府等要中央八项规定要求，继续严控“三公”经费。
五、国有资本经营情况说明
由于我市原国有工商企业均已实施破产关闭改制，目前，除融资平台公司外，我市不存在市属国有企业，因此，经市政府研究同意，我市暂不需编制国有资本经营预算，已报人大审批通过。
第四部分 扶贫资金
一、2020年扶贫资金情况说明
2020年预算共安排财政扶贫资金2782万元，其中县级资金2732万元。县本级预算安排：一般行政管理事务支出400万元，农村基础设施建设142万元，产业发展支出190万元，行业扶贫支出1900万元，其他农业支出100万元，异地扶贫搬迁专项50万元。以上所有资金文件都通过政府门户网站“转移支付”公开（含扶贫资金完整的分配方案和相关政策办法）。
二、财政扶贫资金相关政策办法
临湘市财政局关于印发《临湘市财政扶贫资金管理办法》的通知 （临财农[2017]22号）
三、财政扶贫资金分配明细
临湘市扶贫专栏 ：http://www.linxiang.gov.cn/24733/26657/36995/39229/39233/57965/index.htm
http://www.linxiang.gov.cn/24733/26657/36995/39239/39240/index.htm