2021年临湘市财政局部门预算公开编报说明
2021年临湘市财政局部门预算公开编报说明
目 录
第一部分 2021年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金预算支出
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）一般性支出情况
（四）政府采购情况
（五）国有资产占有使用及新增资产配置情况
（六）预算绩效目标说明
七、名词解释
第二部分 2021年部门预算表
1、部门收支总体情况表
2、部门收入总体情况表
3、部门支出总体情况表
4、部门支出总表（按部门预算经济分类）
5、部门支出总表（按政府预算经济分类）
6、基本支出预算明细表-工资福利支出（按部门预算经济分类）
7、基本支出预算明细表-工资福利支出（按政府预算经济分类）
8、基本支出预算明细表-商品和服务支出（按部门预算经济分类）
9、基本支出预算明细表-商品和服务支出（按政府预算经济分类）
10、基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助（按部门预算经济分类）
11、基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助（按政府预算经济分类）
12、财政拨款收支总体情况表
13、一般公共预算支出情况表
14、一般公共预算基本支出情况表
15、一般公共预算基本支出预算明细表-工资福利支出（按部门预算经济分类）
16、一般公共预算基本支出预算明细表-工资福利支出（按政府预算经济分类）
17、一般公共预算基本支出预算明细表-商品和服务支出（按部门预算经济分类）
18、一般公共预算基本支出预算明细表-商品和服务支出（按政府预算经济分类）
19、一般公共预算基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助（按部门预算经济分类）
20、一般公共预算基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助（按政府预算经济分类）
21、政府性基金预算支出情况表（按部门预算经济分类）
22、政府性基金预算支出情况表（按政府预算经济分类）
23、纳入专户管理的非税收入拨款预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
24、纳入专户管理的非税收入拨款预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
25、一般公共预算拨款--经费拨款预算表（按部门预算经济分类）
26、一般公共预算拨款--经费拨款预算表（按政府预算经济分类）
27、专项资金预算汇总表
28、2021年“三公”经费预算公开表
29、整体支出绩效目标表
30、项目支出绩效目标表
31、政府采购预算表
32、整体支出绩效目标表（附表）
注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。
第一部分 临湘市财政局2021年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
临湘市财政局主要负责全市拟订和执行本市财政、税收的中长期发展规划和改革方案；参与拟订各项县域经济政策；提出运用财政政策实施本市财政调控和综合平衡社会财力的建议。贯彻落实国家有关财政政策，拟订财政规范性文件；编制本市年度财政预算草案，编报财政总决算，审核批复部门（单位）年度预决算；根据年度财政预算安排，管理本市各项财政收入；组织拟订国库管理制度，负责政府采购监督和投资评审、国有资产管理；负责全市财政公共支出管理；负责统一管理政府性债务；负责全市财政支农扶贫资金管理工作；负责管理全市会计工作；负责监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况；负责完成市政府交办的其他事项。
（二）机构设置
本单位内设办公室、财政监督股、政府采购管理股、重点财务管理中心、乡镇财政服务中心、财政事务中心、国有资产服务中心、投资评审中心、工资统发中心、国库股、经济建设股、教科文、金融与债务股、绩效评价股、纪检室、会计股、行政审批股、农业农村股、税政法规股、社会保障股、对外经济贸易股、信息股、行政政法股、预算股、政工股、农村综合改革股、综合规划股、党建办、工会及企业与资产股等29个股室。
二、部门预算单位构成
本部门只有本级，没有其他预算单位，因此本年度部门预算仅含本级部门预算。
三、部门收支总体情况
（一）收入预算：包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2021年本部门收入预算2146.89万元，其中，一般公共预算拨款2146.89万元。因为本单位2021年没有政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出，所以公开的附件21、22、23、24表均为空。
收入较去上年减少61.71万元，降低2.79%，主要原因是各项经费调减。
（二）支出预算：2021年本部门支出预算数2146.89万元，其中，一般公共服务支出1887.75万元，社会保障和就业支出148.08万元，住房保障支出111.06万元。支出较去年减少61.71万元，降低2.79%，主要原因是各项经费调减。
四、一般公共预算拨款支出
2021年本部门一般公共预算拨款支出预算2146.89万元，比2020年减少61.71万元，主要是各项经费调减。其中：一般公共服务支出1887.75万元，占87.93%；社会保障和就业支出148.08万元，占6.9%；住房保障支出111.06万元，占5.17%。
具体安排情况如下：
1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项） 2021 年预算数为1421.75万元，比 2020 年减少47.06万元，降低3.2%。主要是经费调减。
2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2021 年预算数为466万元，比 2020 年减少17 万元，降低3.51%。主要是经费调减。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） 2021 年预算数为148.08万元，比 2020 年增加1.34万元，增长0.91%。主要是人员性质微调。
4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2021 年预算数为111.06万元，比 2020 年增加1.01万元，增长0.92%。主要是人员性质微调。
（一）基本支出：2021年基本支出预算数为1680.89万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。其中：人员经费1408.09万元，人员经费用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、职工基本医疗保险、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金、住房公积金、医疗费、伙食补助费、其他工资福利支出、附加性支出及抚恤金等；公用经费272.8万元，公用经费用于办公费、日常印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、因公出国（境）费、差旅费、日常维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他一般商品和服务支出、税金及附加费用、业务委托费、专用材料费、手续费、咨询费。支出较上年减少44.71万元，降低2.59%，主要原因是本单位落实过“紧日子”要求、加强经费管理、严肃财经纪律、厉行节约。
（二）项目支出：2021年本部门项目支出预算数为466万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：非税工本支出60万元，财政监督管理支出56万元，项目资金管理支出80万元，乡镇财政建设与管理支出255万元，支农政策培训支出15万元，主要用于各股室专项业务等方面。支出较上年减少17万元，降低3.52%，主要原因是财政监督管理项目经费调减。
五、政府性基金预算支出
2021年度本部门无政府性基金安排的支出。
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费：2021年本部门机关运行经费272.8万元，比2020年减少3.5万元，降低1.27%。主要原因是：本单位落实过“紧日子”要求、加强经费管理、严肃财经纪律、厉行节约。
（二）“三公”经费预算：2021年本部门“三公”经费预算数56万元，其中，公务接待费56万元，因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元）。2021年“三公”经费预算较2020年减少7万元，降低11.11%，主要原因是：严肃财经纪律、厉行节约等促进接待费递减。
（三）一般性支出情况：2021年本部门会议费预算24万元，拟召开25次会议，人数2000人，内容为传达全市财政工作、决算会审、预算、决算工作布置、小型座谈会等；培训费预算26万元，拟开展10次培训，人数2000人，内容为涉农资金培训、政府会计制度培训、预算系统培训等。未计划举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
（四）政府采购情况：2021年本部门政府采购预算总额39万元，其中，工程类采购预算0万元，货物类采购预算39万元，服务类采购预算0万元。详见预算公开表格中的政府采购预算表（表31）。
（五）国有资产占有使用及新增资产配置情况：截至2020年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2021年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
（六）预算绩效目标说明
重点项目预算的绩效目标：2021年本级重点项目资金（30万元及以上）预算数为451万元，其中：非税工本支出60万元，财政监督管理支出56万元，项目资金管理支出80万元，乡镇财政建设与管理支出255万元，比2020年减少17万元，降低3.63%。主要原因是：财政监督管理项目经费调减。
部门整体支出绩效目标:本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2021年部门整体支出绩效目标的金额为2146.89万元，其中，基本支出1680.89万元，项目支出466万元。
详见附表中预算公开表格中的整体支出绩效目标表、项目支出绩效表、整体支出绩效目标附表（表29、30、32）。
七、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。
第二部分 单位2021年度部门预算公开表格
