2019年度临湘市卫生健康局（汇总）部门决算
2019年度
临湘市卫生健康局（汇总）部门决算
目 录
第一部分临湘市卫生健康局（汇总）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分 临湘市卫生健康局（汇总）概况
一、部门职责
临湘市卫生健康局的主要职责是贯彻执行国民健康政策及国家和省市关于卫生健康工作的方针政策和法律法规；负责协调推进全市深化医药卫生体制改革；制定并组织落实全市疾病预防控制规划、免疫规划以及严重危害人民健康公共卫生问题的干预措施；组织拟订并协调落实应对人口老龄化化政策措施，推进老年健康服务体系建设和医养结合工作；贯彻执行国家药物政策和国家基本药物制度，开展药品使用监测、临床综合评价和短缺药品预警；负责落实范围内的职业卫生、放射卫生、环境卫生、学校卫生、公共场所卫生、饮用水卫生等公共卫生的监督管理；负责传染病防治监督，健全卫生健康综合监督体系；制定全市医疗机构、医疗服务行业管理办法并监督实施，建立医疗服务评价和监督管理体系；负责计划生育管理和服务工作，开展人口监测预警，研究提出人口与家庭发展相关政策建议，提出完善计划生育政策建议；指导全市卫生健康工作，指导基层医疗卫生、妇幼健康服务体系建设，加强全科医生队伍建设，推进卫生健康科技创新发展；负责全市健康教育、健康促进和卫生健康信息化建设；负责市保健对象的医疗保健工作，负责重要来宾、重要会议与重大活动的医疗卫生保障工作，指导全市保健工作；指导市计划生育协会的业务工作；完成市委、市政府交办的其他任务等等。
二、机构设置及决算单位构成
(一)内设机构设置。
1、办公室。
2、人事股。
3、规划发展与信息化股。
4、财务审计股。
5、行政审批和法规股。
6、体制改革股。
7、疾病预防控制股。
8、医政医管股。
9、基层卫生健康股。
10、卫生应急办公室。
11、宣传科技教育股。
12、综合监督股。
13、中医药管理股。
14、老龄健康股。
15、妇幼健康股。
16、职业健康股。
17、人口监测与家庭发展股。
18、爱国卫生工作股。
（二）决算单位构成。
临湘市卫生健康局（汇总）单位2019年部门决算汇总公开单位构成包括：局机关本级和21家社区卫生服务中心及乡镇卫生院、人民医院、中医院、二医院、精神病医院、妇幼保健院、血防办、疾控中心、卫生计生综合执法局、卫生进修学校。
第二部分 临湘市卫生健康局（汇总）
2019年度部门决算表（见附表）
第三部分 临湘市卫生健康局（汇总）
2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计61,307.1万元，与2018年相比，收、支总计增加6036.23万元，增长10.92%。主要是因为人员增加，工资标准上调，导致预算拨款增加。
二、收入决算情况说明
本年收入合计61,154.6万元，其中：财政拨款收入11652.54万元，占19.05%；政府性基金预算财政拨款收入5万元，占0.01%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入47997.16万元，占78.48%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1499.9万元，占2.45%。与2018年相比，收入增加6310.71万元，增长11.51%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计59,067.53万元，其中：基本支出56,818.43万元，占96.19%；项目支出2249.1万元，占3.81%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收、支总计11706.14万元，与2018年相比，增加749.32万元，增长6.84%。主要原因是人员增加，工资标准上调，导致预算拨款增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年度财款支出决算结政拨款支出11082.98万元，占本年支出合计的18.76%。与2018年度相比，增加177.76万元，增长1.63%。主要是因为人员增加，工资标准上调，导致预算拨款增加。
（二）财政拨构情况
2019年度财政拨款支出11082.98万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出5.64万元，占0.05%；公共安全（类）支出130万元，占1.17%；社会保障和就业（类）支出560.46万元，占5.06%；卫生健康（类）支出10129.45万元，占91.4%；城乡社区（类）支出1万元，占0.01%；农林水（类）支出192万元，占1.73%；商业服务业等（类）支出7万元，占0.06%；住房保障（类）支出57.44万元，占0.52%；其他（类）支出5万元，占0.05%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2019年度财政拨款支出年初预算为10249.4万元，支出决算为11,082.98万元，完成年初预算的108.13%。其中：
1、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。
年初预算为5.04万元，支出决算为5.04万元，完成年初预算的100%。
2、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0.6万元，支出决算为0.6万元，完成年初预算的100%。
3、公共安全支出（类）强制隔离戒毒（款）其他强制隔离戒毒支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为130万元，完成年初预算的100%，支出数与年初预算数不一致的原因是此项为本年增加了100万元项目经费。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为402.64万元，支出决算为402.64万元，完成年初预算的100%。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为103.62万元，支出决算为103.62万元，完成年初预算的100%。
6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为54.2万元，支出决算为54.2万元，完成年初预算的100%。
7、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算1559.81万元，支出决算为1559.81万元，完成年初预算的100%。
8、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项）。
年初预算417.9万元，支出决算417.9万元，完成年初预算的100%。
9、卫生健康支出（类）公立医院（款）综合医院（项）。
年初预算173.03万元，支出决算535.28万元，完成年初预算的309.36%，支出数与年初预算数不一致的原因是增加了362.25万元预算经费。
10、卫生健康支出（类）公立医院（款）中医（民族）医院（项）。
年初预算20万元，支出决算20万元，完成年初预算的100%。
11、卫生健康支出（类）公立医院（款）精神病医院（项）。
年初预算100万元，支出决算100万元，完成年初预算的100%。
12、卫生健康支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）。
年初预算421.87万元，支出决算618.37万元，完成年初预算的146.58%，支出数与年年初预算数不一致的原因是增加了196.5万元预算经费。
13、卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）。
年初预算为449.94万元，支出决算449.94万元，完成年初预算的100%。
14、卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）。
年初预算为675.1万元，支出决算675.1万元，完成年初预算的100%。
15、卫生健康支出（类）公共卫生（款）疾病预防控制机构（项）。
年初预算为500.29万元，支出决算500.29万元，完成年初预算的100%。
16、卫生健康支出（类）公共卫生（款）卫生监督机构（项）。
年初预算为282.76万元，支出决算282.76万元，完成年初预算的100%。
17、卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）。
年初预算为3385.34万元，支出决算3485.34万元，完成年初预算的102.95%，支出数与年初预算数不一致的原因是增加了疾病预防控制中心中小学生结核病筛查项目支出100万元。
18、卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生专项（项）。
年初预算为536.97万元，支出决算581.8万元，完成年初预算的108.35%，支出数与年初预算数不一致的原因是血防办增加了44.83万元血吸虫病预防经费。
19、卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）。
年初预算为51.1万元，支出决算51.1万元，完成年初预算的100%。
20、卫生健康支出（类）中医药（款）中医（民族医）药专项（项）。
年初预算为93万元，支出决算93万元，完成年初预算的100%。
21、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）。
年初预算为12.8万元，支出决算12.8万元，完成年初预算的100%。
22、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）。
年初预算为558.38万元，支出决算558.38万元，完成年初预算的100%。
23、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。
年初预算为1.6万元，支出决算1.6万元，完成年初预算的100%。
24、卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）。
年初预算为41万元，支出决算41万元，完成年初预算的100%。
25、卫生健康支出（类）医疗救助（款）其他医疗救助支出（项）。
年初预算为15万元，支出决算15万元，完成年初预算的100%。
26、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。
年初预算为129.97万元，支出决算129.97万元，完成年初预算的100%。
27、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。
年初预算为1万元，支出决算1万元，完成年初预算的100%。
28、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。
年初预算为192万元，支出决算192万元，完成年初预算的100%。
29、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）食品流通安全补贴（项）。
年初预算为7万元，支出决算7万元，完成年初预算的100%。
30、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为57.44万元，支出决算57.44万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度财政拨款基本支出9,068.14万元，其中:人员经费6,506.35万元，占71.75%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费2,561.8万元，占28.25%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、无形资产购置、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为88.49万元，支出决算为59.33万元,完成预算的67.05%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
公务接待费支出预算为45.03万元，支出决算为37.65万元,完成预算的83.61%,决算数小于预算数的主要原因是是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年相比减少20.24万元，减少34.96%。主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比上的有所压减。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为43.46万元，支出决算为21.67万元,完成预算的49.86%,决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年相比减少13.49万元，减少38.37%。主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比上的有所压减。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算37.65万元，占63.46%；因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车运行维护费支出决算21.67万元，占36.52%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为37.65万元，全年共接待来访团组1098个、来宾9856人次，主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
3、公务用车购置及运行费支出决算为21.67万，。其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行支出21.67万元。主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2019年12月31日，机关单位开支财政拨款的公务用车保有量为8辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2019年度政府性基金预算财政拨款收入5万元；年初结转和结余0万元；本年支出5万元,其中基本支出5万元；年末结转和结余0万元。。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
为贯彻落实党的十九大关于“全面实施绩效管理”的战略部署，提高财政资源配置效率和使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、以及预算绩效管理要求，我局组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目9个，资金2014.84万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
从评价情况来看，卫健局2019年度部门整体支出绩效评价得分为97分，结果为优。项目全年预算数为2014.84万元，执行数为2014.84万元，完成预算的100%。我局的9个一般公共预算项目，财政资金效益较为明显，强制隔离戒毒、基本公共卫生服务、重大公共卫生专项、其他公立医院运行、农村部分计生家庭奖励扶助、计划生育特别扶助工作，健康扶贫工作取得了一定的成效，解决了民生实事。
发现的主要问题：绩效目标设定还不够细致。
下一步改进措施：根据项目资金使用情况，及时调整预算。在设定量化细化的绩效目标时，更加科学合理的设置绩效指标年度指标值，项目预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善，真正发挥绩效管理的作用。
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。
2019年，在项目资金管理方面严格按照财政部门的管理要求开展工作,核算规范,管理严格。认真开展绩效评价工作，接受人大和财政机构的监督，对专项资金进行分段与定期督导管理，做到专项专用，2019年的项目绩效评价结果为优。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
临湘市卫生健康局（汇总）2019年机关运行经费支出2202.7万元。比年初预算数减少130.02万元。减少5.57%。
（二）一般性支出情况
2019年本部门开支会议费24.44万元，用于召开卫生健康工作会议，人数约12220人，内容为卫生健康日常例会、温馨卫计“十大活动工作部署会、卫健系统巡察整改工作交办会、“不忘初心、牢记使命”主题教育动员部署会、扫黑除恶专项会议、系统大考工作会、学习市委全会暨经济工作会议精神专题会、年度讲评会议等；开支培训费22.24万元，用于开展党员集中学习培训、卫健系统业务工作培训等，人数约11900人次，内容为学习习近平新时代中国特色社会主义，学习党的十九大精神、财务人员巡察整改学习、公共卫生知识培训、基本药物制度培训、计划生育利益导向培训等。
（三）政府采购支出情情况
临湘市卫生健康局（汇总）2019年度政府采购支出总额1571.92万元，其中：政府采购货物支出740.27万元；政府采购工程支出831.65万元；政府采购服务支出0万元。
（四）国有资产占有情况
截至2019年12月31日，临湘市卫生健康局（汇总）共有车辆28辆。其中：机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、特种专业技术用车7辆、其他用车19辆，其他用车主要是用于机要通信和应急保障之外公务用途的车辆；单价50万元以上通用设备31台（套），单价 100 万元以上专用设备28台（套）。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商?
公共安全支出（类）：是指用于内卫、消防等武装警察部队的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?
政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
手续费：反映单位支付的各类手续费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
福利费：反映单位按规定提取的福利费。
公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租?
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费
