2021年临湘市审计局部门预算公开编报说明
2021年临湘市审计局部门预算公开编报说明
目 录
第一部分 2021年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金预算支出
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）一般性支出情况
（四）政府采购情况
（五）国有资产占有使用及新增资产配置情况
（六）预算绩效目标说明
七、名词解释
第二部分 2021年部门预算表
1、部门收支总体情况表
2、部门收入总体情况表
3、部门支出总体情况表
4、部门支出总表（按部门预算经济分类）
5、部门支出总表（按政府预算经济分类）
6、基本支出预算明细表-工资福利支出（按部门预算经济分类）
7、基本支出预算明细表-工资福利支出（按政府预算经济分类）
8、基本支出预算明细表-商品和服务支出（按部门预算经济分类）
9、基本支出预算明细表-商品和服务支出（按政府预算经济分类）
10、基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助（按部门预算经济分类）
11、基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助（按政府预算经济分类）
12、财政拨款收支总体情况表
13、一般公共预算支出情况表
14、一般公共预算基本支出情况表
15、一般公共预算基本支出预算明细表-工资福利支出（按部门预算经济分类）
16、一般公共预算基本支出预算明细表-工资福利支出（按政府预算经济分类）
17、一般公共预算基本支出预算明细表-商品和服务支出（按部门预算经济分类）
18、一般公共预算基本支出预算明细表-商品和服务支出（按政府预算经济分类）
19、一般公共预算基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助（按部门预算经济分类）
20、一般公共预算基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助（按政府预算经济分类）
21、政府性基金预算支出情况表（按部门预算经济分类）
22、政府性基金预算支出情况表（按政府预算经济分类）
23、纳入专户管理的非税收入拨款预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
24、纳入专户管理的非税收入拨款预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
25、一般公共预算拨款--经费拨款预算表（按部门预算经济分类）
26、一般公共预算拨款--经费拨款预算表（按政府预算经济分类）
27、专项资金预算汇总表
28、2021年“三公”经费预算公开表
29、整体支出绩效目标表
30、项目支出绩效目标表
31、政府采购预算表
32、整体支出绩效目标表（附表）
注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。
第一部分 部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
1、贯彻执行中央关于审计工作的方针政策和法律法规，制定并组织实施全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划。
2、主管全市审计工作。
3、向市委审计委员会提出年度市级财政预算执行和其他财政收支情况的审计报告。
4、按照审计事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定。
5、按规定对市管领导干部及其他单位主要负责人经济责任审计和自然资源资产离任审计。
6、组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项的专项审计调查。
7、负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的实施。
8、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
9、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
10、完成市委、市政府交办的其他任务。
（二）机构设置
1.办公室
2.财务股（加挂人事股牌子）
3.法规股
4.财政金融审计股
5.固定资产投资审计股
6.行政事业审计股
7.农林水审计股
8.经贸审计股
9.党政领导干部经济责任审计股
10.审计信息中心
二、部门预算单位构成
临湘市审计局只有本级，没有其他预算单位，因此本年度部门预算仅含本级部门预算。
三、部门收支总体情况
（一）收入预算：包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2021年本部门收入预算595.66万元，其中，一般公共预算拨款595.66万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入0万元。因为本单位2021年没有政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出，所以公开的附件21、22、23、24表均为空。本单位没有抚恤费，所以对个人和家庭的补助为0，附件10、11、19、20表均为空。收入较去年减少7.9万元，主要是项目收入减少。
（二）支出预算：2021年本部门支出预算595.66万元，其中，一般公共服务543.14万元，公共安全0万元，教育0万元，科学技术0万元，社会保障和就业支出30.01万元，住房保障支出22.51万元。支出较去年减少7.9万元，主要是项目支出减少。
四、一般公共预算拨款支出
2021年本部门一般公共预算拨款支出预算595.66万元，比2020年减少7.9万元，主要是审计项目支出减少。其中，一般公共服务支出543.14万元，占91.18%；公共安全支出0万元，占0%；社会保障和就业支出30.01万元，占5.04%；住房保障支出22.51万元，占3.78%。
具体安排情况如下：
1. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）2021 年预算数为543.14 万元，比 2020 年减少8.26万元，降低1.5%。主要是审计项目支出减少。
2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2021 年预算数为30.01万元，比 2020 年增加减少0.2万元，增长0.67%。主要是工资津补贴晋级社保缴费基数调增。
3. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）2021 年预算数为22.51万元，比 2020 年增加0.16万元，增长0.71%。主要是工资津补贴晋级公积金缴费基数调增。
（一）基本支出：2021年本部门基本支出预算数372.66万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。其中：人员经费288.05万元，人员经费用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、职工基本医疗保险、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金、住房公积金、医疗费、伙食补助费、其他工资福利支出、附加性支出及抚恤金等；公用经费84.61万元，公用经费用于办公费、日常印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、因公出国（境）费、差旅费、日常维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他一般商品和服务支出、税金及附加费用、业务委托费、专用材料费、手续费、咨询费。支出较上年增加4.1万元，增长1.11%，主要原因是工资福利费支出标准调增。
（二）项目支出：2021年本部门项目支出预算223万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等，其中：财政财务收支审计经费支出93万元，主要用于本级财政预算执行和其他财政收支审计等方面；政府投资基本建设审计专项支出80万元，主要用于政府重点投资建设项目审计等方面；经济责任审计工作经费支出20万元，主要用于领导干部经济责任审计等方面；非税收入征收成本30万元，主要用于非税收入征收等方面。支出较上年减少12万元，降低5.11%，主要原因是压缩一般性支出保障重点项目和民生支出。
五、政府性基金预算支出
2021年度本部门无政府性基金安排的支出。
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费：2021年本部门机关本级等 1 家行政事业单位的机关运行经费84.61万元，比上年预算减少0.67万元，下降0.79%，主要是公务员退休公务交通补贴预算减少。
（二）“三公”经费预算：2021年本部门机关本级等1家行政事业单位“三公”经费预算数为4万元，其中，公务接待费4万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2021年“三公”经费预算较2020年减少1万元，主要是本单位落实过“紧日子”要求、加强经费管理、严肃财经纪律、厉行节约。
（三）一般性支出情况：2021年本部门会议费预算2万元，拟召开临湘市内部审计工作等会议，人数70人，内容为各行政事业单位内部审计工作；培训费预算3万元，拟开展计业务培训，人数100人，内容为对审计业务人员进行审计业务专题培训。未计划举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
（四）政府采购情况：2021年本部门政府采购预算总额 50万元，其中，货物类采购预算21万元；工程类采购预算 20万元；服务类采购预算9万元。详见预算公开表格中的政府采购预算表（表31）
（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况：截至2020年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2021年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
（六）预算绩效目标说明：
重点项目预算的绩效目标：2021年本级重点项目资金（30万元及以上）预算数为203万元，其中：财政财务收支审计经费支出93万元，比2020年减少7万元，降低7%。主要原因是：压缩一般性支出保障重点项目和民生支出。政府投资基本建设审计专项支出80万元，比2020年减少2万元，降低2.44%。主要原因是：压缩一般性支出保障重点项目和民生支出。非税收入征收成本30万元，与上年持平。
部门整体支出绩效目标:本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2021年部门整体支出绩效目标的金额为595.66万元，其中，基本支出372.66万元，项目支出223万元。
详见附表中预算公开表格中的整体支出绩效目标表、项目支出绩效表、整体支出绩效目标附表（表29、30、32）
七、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。
第二部分 2021年部门预算表
